Не все счета-фактуры на аванс попадают в книгу покупок

Что делать если счет фактура не попадает в книгу покупок 1C 8.3

Счет-фактура является основанием для получения вычета по НДС. Иными словами, если есть счет-фактура от поставщика, можно рассчитывать на уменьшение уплачиваемого НДС. Но существует несколько условий, которые необходимо соблюдать, чтобы иметь право на вычет.

Основных условий три:

  • Товары или услуги приобретаются для выполнения производственных работ, услуг или для перепродажи.
  • Товары должны состоять на балансе фирмы (т.е приняты к учету).
  • Документ счет-фактура есть в наличии (либо в печатном виде, либо в электронном) и оформлен с соблюдением всех правил.

Конфигурации 1С значительно упрощают учет входящего НДС, особенно это относится к последним версиям программ на платформе 8.3. Однако и тут необходимо соблюдать определенные условия оформления документов.

Существует два основных способа учета входящего НДС в 1С 8.3:

Что же делать, если счет-фактура не попадает в книгу покупок 1С 8.3? Рассмотрим в этой инструкции.

Как правильно учесть НДС в книге покупок

На рис.1 и рис.2 приведен пример оформления документа поступления и полученного по нему счета-фактуры. Оформленный таким способом счет-фактура попадет в книгу покупок.

Обратите внимание на регистрацию счета-фактуры непосредственно из документа поступления (рис.1). Счет-фактура создается автоматически прямо из документа «Поступление товаров, услуг», если заполнены его дата и номер (нужные поля находятся внизу документа «Поступление…» ). Казалось бы, что проще?

Ошибки при учете входящего НДС в 1С

Однако и тут возникают ошибки. Например, часто документы вводятся задним числом, и даты документа поступления и счета-фактуры могут не совпадать. Несоответствие дат может привести к ошибкам в книге покупок. Если установлен флажок «Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения», то счет-фактура должен попасть в книгу покупок в том периоде, к какому относится его дата. Соответственно, если по ошибке даты отличаются, то счет-фактуру в книге покупок можем не увидеть.

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Бывают случаи, когда даты действительно не совпадают. Например, когда товар и документы на него поступают в разное время; или когда поступает оборудование. Вспомним второй пункт из трех необходимых условий: «Приобретенные товары должны быть оприходованы, т.е. стоять на балансе фирмы».

Часто бывает, что поступление основных средств или оборудования и принятие этих объектов к учету относится к разным отчетным периодам. В этом случае оформляется документ «Формирование записей книги покупок» (рис.8). Флажок «Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения» должен быть снят (см.рис.3, рис.4, рис.5). НДС примется к вычету только после принятия оборудования к учету (рис.6,рис.7). Если нет проводки Дт01 — Кт08, то и счета-фактуры в книге покупок нет.

Еще одна ошибка связана с флажком «НДС включать в стоимость» (рис.9). Этот флажок используется при раздельном учете НДС, когда материалы заведомо будут использоваться при производстве продукции, реализуемой без НДС. Чтобы принять НДС к вычету по поступившим материалам, необходимо данный флажок выключить.

В заключение хочется вспомнить о «лишних» счетах-фактурах, которые могут попасть в книгу покупок, если не выверены счета 60.02 и 76.ВА. Такое случается при неоперативном вводе документов оплаты и поступления товаров. Когда сначала вводятся только банковские и кассовые документы, то могут быть сформированы проводки по дебету счета 60.02, а по ним – счета-фактуры на аванс.

Если затем общим списком ввести документы поступления товаров, то по ним тоже сформируются счета-фактуры. И те, и другие попадут в книгу покупок. Во избежание такой ситуации нужно перед формированием счетов-фактур перепровести документы оплаты и поступления, чтобы выстроить правильную последовательность документов и сформировать корректные проводки.

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Отражение счета-фактуры на аванс в книге покупок

Добрый день, уважаемые коллеги!

Разрешите пожалуйста мои сомнения. Переделываю декларации по НДС в рамках налоговой проверки за прошлыми бухгалтерами. 2015 год.

Правильно я понимаю, что в соответствии с письмом ФНС от 22 января 2015 года N ГД-4-3/794@

«О порядке применения кодов видов операций по НДС» и приложения к данному письму:
— счет-фактуры на аванс отражается с кодом 02 (книга продаж),
— счет-фактуры на отгрузку товара отражается с кодом 01 (книга продаж),
— счет-фактуры на аванс в книге покупок (восстановление) отражается с кодом 22 ?

У предыдущего специалиста счет-фактуры на аванс отражены в книге покупок по коду операции 02?

И насколько я понимаю гр.15 заполняется по счет-фактурам на аванс в книге покупок?

1С 8.3. Не попадают счета-фактуры полученные в книгу покупок

скорее всего у вас просто не выведена книга покупок (а точнее её кто-то убрал из видимости)
как настроить «такси» я описывал в [www.1s-golubev.ru] (см. Настройка навигации)

она там и не нужна. Счет-фактура на аванс отражается в книге продаж автоматически.

Счет-фактура на аванс не попадает в книгу покупок

Здравствуйте! Столкнулась с такой проблемой в Бухгалтерии 7.7(релиз 478): счет-фактура на аванс не попадает в отчет «Книга покупок», хотя в документе «Формирование записей книги покупок» она есть, и проводки по этой с/ф формируются. Не пойму в чем дело.

Что у вас стоит в колонке «Тип записи», «Запись доп. листа» напротив этой с/ф?

  • Где купить СОФТ
  • Вакансии фирм-партнеров «1С»
  • Центры Сертифицированного Обучения
  • Интернет курсы обучения «1С»
  • Самоучители
  • Учебный центр № 1
  • Учебный центр № 3
  • Сертификация по «1С:Профессионал»
  • Организация обучения под заказ
  • Книги по 1С:Предприятию

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Не сходятся авансы по счету 76АВ со счетом 62.02 в 1С 8.3

Добрый день!
ООО работает с июля. Сделала счета фактуры на аванс, которые есть в августе. Сделала книгу покупок и продаж.
Июль, август. Счет 62,02 и 76АВ- сходятся,
в сентябре сделали реализацию и 62,02 ушёл в нуль, но по 76АВ так и висит авансы. Я делаю документ восстановление НДС, заполнить, но он нулевой и программа его не хочет сохранять.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.8.2197)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.44.166)

Что нужно подправить, что всё легло в программе?

С\ф на аванс не попадает в книгу покупок

Пункт 3 статьи 168 НК РФ гласит: При реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, а также при получении сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав выставляются соответствующие счета-фактуры не позднее пяти календарных дней, считая со дня отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг), со дня передачи имущественных прав или со дня получения сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

По закону вы обязяны выствлять с/ф на аванс, даже в случае аванса и отгрузки в одном месяце. В программа порой прописывают как удобно пользователю. Поэтому рекомендую в учетной политике поставить «Регистрировать счета-фактуры всегда при получении аванса» и не греть голову.И программа будет делать как по закону и вы спите спокойно.

Отражение НДС в книге покупок: правила и примеры

За квартал — налоговый период по НДС, у организации накапливается множество документов, дающих право на вычет. Чтобы свести данные из всех документов и получить сумму налога, которую можно принять к вычету, необходимо отражение НДС в книге покупок – специальном налоговом регистре.

Книга покупок — это сводный налоговый документ. В него включаются сведения о счетах-фактурах, на основании которых применяется вычет по НДС за соответствующий налоговый период (квартал). Т.е. на каждый квартал заводится своя книга покупок.

Книга покупок ведется по форме приложения № 4 к постановлению Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137. С 01.10.2014 применяется обновленная форма книги.

Содержание статьи

1. Нужно ли вести книгу покупок

2. Что попадает в книгу покупок

3. Что не попадает в книгу покупок

4. Структура книги покупок

5. Если не вся сумма НДС принимается к вычету

6. Коды НДС в книге покупок

7. Формирование книги покупок в 1С: Бухгалтерия 8

8. Отражение НДС в книге покупок при приобретении ТРУ

9. Авансы выданные в книге покупок

10. Авансы от покупателя в книге покупок

11. Возврат от покупателя в книге покупок

12. Регистрация при раздельном учете НДС

13. Оформление книги покупок

Итак, идем по порядку. Если у вас нет времени читать длинную статью, посмотрите короткое видео ниже, из которого вы узнаете все самое важное по теме статьи.

(если видео видно нечетко, внизу видео есть шестеренка, нажмите ее и выберите Качество 720р)

Более подробно, чем в видео, разберем тему дальше в статье.

1. Нужно ли вести книгу покупок

Ведение книги покупок — обязанность плательщиков НДС (п. 3 ст. 169 НК РФ). Если организация не является плательщиком НДС и налог к вычету не принимает, то и обязанности заполнять книгу покупок у нее нет.

На основании сведений из книги покупок сумма вычета по НДС отражается в налоговой декларации. Но с 2015 года из книги покупок в декларацию переносятся не только данные о размере вычетов. Теперь показатели из книги построчно включаются прямо в декларацию. Для этих целей предназначен раздел 8.

Разделов 8 в декларации будет столько, сколько записей зарегистрировано в книге покупок за соответствующий квартал. Отчасти поэтому декларация по НДС и сдается в электронном виде, т.к. при большом числе записей в книгах распечатать ее вручную стало просто нереально.

На основании записей в книге покупок в бухгалтерском учете отражаются проводки по принятию НДС к вычету — при помощи записи:

Дебет 68 — Кредит 19 — эта запись в бухгалтерском учете означает, что НДС попал в книгу покупок.

2. Что попадает в книгу покупок

Отражение НДС в книге покупок производится на основании документов, подтверждающих право организации на вычет. И это не только счета-фактуры. В книге покупок регистрируются:

  1. Счета-фактуры, в том числе:
  • полученные от продавцов (по перечисленным им авансам, а также на отгруженные товары, выполненные работы, оказанные услуги);
  • авансовые счета-фактуры у продавца при последующей отгрузке ТРУ (которые ранее зарегистрированы в книге продаж);
  • корректировочные счета-фактуры на уменьшение стоимости отгрузки у продавца и ее увеличение у покупателя;
  • на СМР для собственного потребления, при принятии НДС по ним к вычету
  1. Другие документы, которые наравне со счетами-фактурами служат основанием для вычета НДС, например:
  • бланки строгой отчетности или их копии — при вычете по командировочным расходам:
  • таможенная декларация и платежные документы, подтверждающие уплату ввозного НДС, — при импорте:
  • заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов — при ввозе товаров из ЕАЭС.

Отражение НДС в книге покупок производится по мере возникновения права на налоговые вычеты. При этом в едином порядке регистрируются счета-фактуры (п. 2 Правил ведения книги покупок):

  • обычные, корректировочные и исправленные;
  • полученные на бумажном носителе и в электронном виде;
  • заполненные частично с помощью компьютера, частично от руки.

3. Что не попадает в книгу покупок

Не должны включаться в книгу покупок счета-фактуры, не соответствующие (п. 3 Правил ведения книги покупок):

  • требованиям ст. 169 НК
  • установленным формам

Кроме того, в книге не регистрируются счета-фактуры, полученные (п. 19 Правил ведения книги покупок):

  • покупателями при безвозмездной передаче ТРУ
  • посредниками от заказчиков по переданным на реализацию товарам (работам, услугам, имущественным правам), в том числе по полученной сумме аванса (частичной оплаты);
  • посредниками от продавцов, выставленные на имя посредника по товарам (работам, услугам, имущественным правам, а также по полученной сумме аванса (частичной оплаты);
  • на сумму предоплаты при безденежных формах расчетов;
  • на сумму предоплаты за ТРУ, приобретаемые для не облагаемых НДС операций;
  • авансовые счета-фактуры, составленные или полученные после получения (составления) продавцом отгрузочных счетов-фактур.
  • с пометкой «без НДС» от продавцов, которые не являются плательщиками НДС.

Если покупка предназначена для облагаемых и необлагаемых операций, счет-фактура регистрируется на сумму, принимаемую к вычету исходя из пропорции раздельного учета (п. 6 Правил ведения книги покупок). Про это более подробнее чуть позже.

4. Структура книги покупок

При заполнении книги покупок в ней отражаются следующие сведения:

в шапке — данные о налогоплательщике-покупателе (его полное или сокращенное наименование в соответствии с учредительными документами (или ФИО индивидуального предпринимателя), ИНН и КПП), а также информация о налоговом периоде (даты его начала и окончания);

в табличной части — сведения о документах, служащих основанием для вычета НДС и его сумме.

Согласно постановлению №1137, книга покупок заполняется в следующем порядке (п. 6 Правил ведения книги покупок):

в графе 1 указывается порядковый номер записи сведений о счете-фактуре (в том числе корректировочном);

в графе 2 проставляется код вида операции

в графе 3 в общем случае отражается порядковый номер и дата счета-фактуры продавца; если вычет подтверждают иные документы, то приводятся их реквизиты (например, номер таможенной декларации при импорте, расходного кассового ордера при возврате товара физлицом, если оплата была наличными);

Какие данные вносятся в книгу покупок при импорте товаров и какие условия для вычета НДС необходимы в данном случае, читайте в другой статье на сайте.

в графах 4–6 — порядковые номера и даты исправленных, корректировочных или исправленных корректировочных счетов-фактур;

в графе 7 — номер и дата документа, подтверждающего уплату налога

Отражать в графе 7 книги покупок реквизиты платежного документа нужно только в том случае, если НДС принимается к вычету только после его уплаты:

  • при ввозе товаров в РФ (см. письмо Минфина России от 26.11.2014 № 03-07-11/60221)
  • возврате аванса покупателю в случае расторжения/изменения договора (письма Минфина России от 24.03.2015 № 03-07-11/16044 и 23.03.2015 № 03-07-11/15889))
  • по командировочным и представительским расходам и т. п. (Письмо Минфина России от 23.03.2015 N 03-07-11/15889).
  • уплаченный налоговыми агентами, указанными в пунктах 2, 3, 6 статьи 161 НК РФ;
  • принимаемый к вычету покупателем с суммы перечисленного (переданного) им аванса;

в графе 8 — дата принятия на учет товаров (выполнения работ, оказания услуг), имущественных прав;

в графах 9 и 10 — наименование и ИНН/КПП продавца соответственно;

графы 11 и 12 заполняются покупателем-комитентом (принципалом) — в них указываются наименование, ИНН и КПП посредника-комиссионера (агента), приобретающего ТРУ от своего имени (при этом важно помнить, что графы 11 и 12 появились в книге покупок с 01.10.2014 г.);

Графу 13 книги покупок заполняют, если компания покупает импортные товары у российского поставщика. Номер декларации компания переносит из счета-фактуры контрагента.

в графе 14 — наименование и код валюты (только в случае приобретения ТРУ, имущественных прав за инвалюту). При покупке товара за рубли у российских поставщиков данные о валюте в графе 14 ставить не требуется.

в графе 15 — стоимость ТРУ, имущественных прав или сумма выданного аванса с НДС; В графе 15 книги покупок стоимость покупок с НДС надо отражать в той валюте, в которой компания расплатилась.

В графе 15 указывается стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав из графы 9 по строке «Всего к оплате» регистрируемого счета-фактуры, включая НДС. В случае перечисления аванса — перечисленная сумма аванса, включая НДС (пп. «т» п. 6 Правил ведения книги покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137).

При покупке у российских поставщиков отражают сведения в рублях. А вот если компания импортирует товары, то надо заполнить таможенную стоимость в валюте, увеличенную на сумму налога. Стоимость товара в валюте можно взять из графы 12 таможенной декларации.

в графе 16 — сумма НДС, принимаемого к вычету.

Отражение НДС в книге покупок зависит от операции, информация по которой вносится в данный налоговый регистр.

5. Если не вся сумма НДС принимается к вычету

Интересная ситуация получается, когда к вычету принимается не весь НДС, указанный в счете-фактуре в графе 9. Например:

  • при зачете НДС частями;
  • авансовый НДС у продавца в случаях, когда в счет отгрузки зачитывается только часть ранее полученного аванса. Тогда авансовый НДС, приходящийся на эту часть, подлежит вычету, а права на остаток вычета пока нет — оно возникнет при следующей отгрузке;
  • входной НДС по представительским расходам (берется к вычету только НДС, относящийся к расходам, укладывающимся в лимит 4% расходов на оплату труда).

В таком случае в графе 15 книги покупок записывают всю стоимость, которая указана в счете-фактуре в графе 9 по строке «Всего к оплате». А в графе 16 указывается только та сумма НДС, которая принимается к вычету.

6. Коды НДС в книге покупок

Перечень кодов для графы 2 книги покупок утвержден Приказом ФНС от 14.03.2016г. № ММВ-7-3/136@ и применяется с 1 июля 2016 года.

Если в счете-фактуре одновременно отражено несколько операций, то в графе 2 указывается несколько соответствующих им кодов через точку с запятой (пп. «д» п. 6 Правил ведения книги покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011г. №1137).

Кодов много и в них легко запутаться. Чем грозит ошибка в виде неправильно указанного кода? Штрафных санкций за такую ошибку не предусмотрено. Однако она может стать поводом для запроса дополнительных документов и пояснений при проверке декларации налоговой инспекцией.

По сути, неправильно указанный код вида операции является технической ошибкой, которая не влияет на сумму налога к уплате и не занижает налоговую базу.

Однако коды операций из книги покупок переносятся в раздел 8 декларации по НДС (строка 010). А показатели этого раздела (в т. ч. и некоторые коды операций) проходят форматно-логическую проверку и должны соответствовать контрольным соотношениям, установленным письмом ФНС России от 23.03.2015 г. №ГД-4-3/4550, №ЕД-4-3/4550.

Поэтому неправильный код операции, перенесенный из книги покупок в декларацию, может привести к тому, что организация получит требование о представлении дополнительных документов и пояснений. Если вдруг такое с вами случилось, то при подготовке пояснений возьмите на заметку письмо ФНС от 07.04.2015 г. №ЕД-4-15/5752.

7. Формирование книги покупок в 1С: Бухгалтерия 8

Для тех, кто ведет учет в программе 1С: Бухгалтерия – смотрите, как происходит формирование книги покупок в 1С: Бухгалтерия 8 ред. 3.0 в видео-формате.

8. Отражение НДС в книге покупок при приобретении ТРУ

Совсем недавно ФНС РФ подготовила большое информационное письмо «Примеры отражения записей по счетам-фактурам в книге покупок и книге продаж с указанием кодов видов операций». Этот внушительный документ объемом более 80 листов содержит перечень и подробное описание кодов видов операций, применяемых при расчетах по НДС и примеры заполнения книг покупок и продаж по каждому коду.

Суммы НДС по приобретенным товарам, работам и услугам отражаются в книге покупок по коду 01. При этом указываются номер и дата счета-фактуры, наименование и ИНН продавца, дата принятия на учет ТРУ, стоимость товаров (работ, услуг) по счету-фактуре с НДС, сумма НДС.

Пример заполнения книги покупок по принятию к вычету НДС со стоимости приобретенных товаров, работ, услуг приведен ниже.

9. Авансы выданные в книге покупок

Теперь давайте посмотрим, как происходит отражение авансов в книге покупок у покупателя. Предположим, что вы перечислили поставщику аванс, и он выставил вам счет-фактуру на него. И этот «авансовый» НДС мы решили принять к вычету.

Для данной операции установлен код 02. В книге покупок указываются: номер и дата счета-фактуры, наименование и ИНН продавца, номер и дата документа, подтверждающего уплату налога, стоимость товаров (работ, услуг) по счету-фактуре с НДС, сумма НДС.

Пример как записываются авансы выданные в книге покупок смотрите на рисунке ниже.

10. Авансы от покупателя в книге покупок

Теперь посмотрим, как отражаются полученные авансы от покупателя в книге покупок, после отгрузки продавцом товаров, выполнения работ, оказания услуг. Для данной операции установлен код 22. Кстати о том, как рассчитывается НДС с аванса, полученного от покупателя, читайте в этой статье.

При заполнении записи в книге покупок по счету-фактуре с кодом 22 должны быть указаны: номер и дата счета-фактуры, наименование и ИНН/КПП продавца (указываются собственные реквизиты), стоимость товаров по счету-фактуре с НДС, сумма НДС.

Как отразить в книге покупок аванс после отгрузки, показано на рисунке ниже.

11. Возврат от покупателя в книге покупок

Код 16 пригодится, если ранее вы отгружали товары покупателю, который не является плательщиком НДС или освобожден от обязанностей плательщика, тот принял их на учет, а теперь осуществляет возврат.

Как оформить возврат от покупателя в книге покупок в этом случае? Здесь в книге покупок надо зарегистрировать свой счет-фактуру (иной документ), который составлен при отгрузке и был зарегистрирован в книге продаж с кодом 01 или 26.

При отражении в книге покупок записи по счету-фактуре с кодом 16 должны быть указаны: номер и дата счета-фактуры, наименование и ИНН/КПП продавца (указываются собственные реквизиты), дата принятия на учет возвращенных товаров, стоимость товаров по счету-фактуре с НДС, сумма НДС.

12. Регистрация при раздельном учете НДС

Если организация совмещает общую систему налогообложения и ЕНВД, ведет раздельный учет НДС, то счета-фактуры по товарам, работам, услугам, предназначенным для использования в облагаемых и не облагаемых НДС операциях, в книге покупок регистрируются лишь на сумму НДС, которая подлежит вычету. Подробнее о раздельном учете при совмещении ОСНО и ЕНВД мы говорили в этой статье.

При этом в графе 15 книги покупок будет указана полная стоимость товаров (работ, услуг) из графы 9 предъявленного счета-фактуры. А в графе 16 нужно записать только ту сумму НДС, на вычет которой организация имеет право в текущем квартале (письмо Минфина от 02.03.2015г. №03-07-09/10695)..

Это связано с тем, что НДС принимается к вычету только по тем товарам (работам, услугам), которые используются в деятельности, облагаемой НДС (п. 4 ст. 170 НК РФ). Чтобы определить сумму, которую можно принять к вычету, ведется раздельный учет.

Если организация перечислила поставщику аванс в счет предстоящей поставки товаров, работ, услуг, которые будут использоваться для облагаемых и необлагаемых операций, то полученный «авансовый» счет-фактура регистрируется в книге покупок на всю сумму.

А вот если заранее известно, что аванс перечисляется в счет поставки товаров (работ, услуг) для необлагаемых операций, то полученный счет-фактуру регистрировать в книге покупок не нужно, т.к. права на вычет по нему не будет.

13. Оформление книги покупок

Книгу покупок можно вести как в бумажном виде, так и в электронном. Электронный формат книги покупок утвержден приказом ФНС России от 4 марта 2015 г. № ММВ-7-6/93.

В настоящее время внесение записей напрямую в заранее оформленную и прошитую бумажную книгу покупок – это атавизм, т.к. декларация по НДС сдается электронная, а одним из разделов декларации как раз и являются сведения из книги покупок.

Если вы оформление книги покупок у вас изначально происходит в электронном виде в программе, то за каждый квартал книгу нужно распечатать, пронумеровать, прошнуровать и скрепить подписью руководителя (или уполномоченного лица) и печатью. Сделать это необходимо не позднее 20-го числа месяца, следующего за истекшим кварталом.

Какие проблемные вопросы встретились вам при отражении НДС в книге покупок? Задавайте их в комментариях и мы вместе найдем на них ответ!

В книгу покупок не попадает счет-фактура в 1С Бухгалтерия предприятия (базовая)

Помогите, пожалуйста, я начинающий бухгалтер.
Фирма на ОСНО
Программа 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80)
Конфигурация Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.53.10)

Проблема:в книгу покупок не попадает счет -фактура
Ситуация такая: за личные деньги сотрудника были приобретены товары для перепродажи. Я оформила в программе Авансовый отчет, занесла во вкладку «Оплата» проводки Д 60.01 К 71.01.Дальше я делаю поступление товаров и услуг->завожу данные во вкладке «Товары» счет учета 41.01 НДС 19.03
Внизу слева завожу счет-фактуру, галочка «Отразить вычет НДС» стоит, провожу весь документ. Проводки: Д 41.01 К 60.01
Делаю формирование записи книги покупок, а там нет этого документа(только сумма зачтенного аванса, который нам оплатил покупатель)
Открываю счет-фактура полученный(покупка->ведение книги покупок, там она есть)
Что делать ума не приложу, почему счет-фактура не попадает в книгу покупок?
Подскажите, пожалуйста, что не так делаю! 2 дня сижу голову ломаю, везде по 10 раз все перепровожу.
Напишите, пожалуйста, подробно что как в 1С сделать, пошагово, спасибо. [-o<