Как вернуть 13 с оплаты за обучение

Содержание:

Имеет ли право муж на социальный налоговый вычет за обучение своей жены, которая не работает, а оплату производит муж?

Добрый вечер. могу ли я работая по контракту возвратить 13% от стоимости учебы за супругу которая в данный момент не работает, а за учебу плачу я?

В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 219 НК РФ при определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 НК РФ налогоплательщик имеет право на получение социальных налоговых вычетов в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 данной статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).
Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется на налогоплательщиков, осуществлявших обязанности опекуна или попечителя над гражданами, бывшими их подопечными, после прекращения опеки или попечительства в случаях оплаты налогоплательщиками обучения указанных граждан в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях.
Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.
Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется также на налогоплательщика — брата (сестру) обучающегося в случаях оплаты налогоплательщиком обучения брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях.
Как отмечено в пункте 2 статьи 219 НК РФ, социальные налоговые вычеты, указанные в подпунктах 2 — 5 пункта 1 настоящей статьи (за исключением расходов на обучение детей налогоплательщика, указанных в подпункте 2 пункта 1 данной статьи, и расходов на дорогостоящее лечение, указанных в подпункте 3 пункта 1 данной статьи), предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей в налоговом периоде. В случае наличия у налогоплательщика в одном налоговом периоде расходов на обучение, медицинское лечение, расходов по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения, по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования и по уплате дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» налогоплательщик самостоятельно, в том числе при обращении к налоговому агенту, выбирает, какие виды расходов и в каких суммах учитываются в пределах максимальной величины социального налогового вычета, указанной в данном пункте.
Следовательно, право на социальный налоговый вычет за обучение возникает у родителя (опекуна или попечителя), брата или сестры.
На основании пункта 1 статьи 32 ГК РФ опека устанавливается над малолетними, а также над гражданами, признанными судом недееспособными вследствие психического расстройства. Как указано в пункте 1 статьи 33 ГК РФ, попечительство устанавливается над несовершеннолетними в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет, а также над гражданами, ограниченными судом в дееспособности вследствие злоупотребления спиртными напитками или наркотическими средствами.
Таким образом, возвратить 13% от стоимости учебы за супругу, которая в данный момент не работает, а за учебу платит ее муж, муж не имеет права.

Copyright © 1996-2018 Налоговый вестник

Частичное или полное воспроизведение в любом виде допускается только с письменного разрешения редакции. Не является публичной офертой. Уточняйте наличие в издательстве. Информация 18+

Все логотипы являются зарегистрированными товарными знаками. Все права защищены.

Вернуть 13 за обучение

Можно ли вернуть 13% за оплату обучения 2015 года, если я была официально трудоустроена 29.12.2015? Спасибо за ответ.

Добрый день. Да, можете вернуть 13%, но в пределах уплаченного налога за 2015 год.

Могу вернуть 13% за обучение ребенка если доход составил 453000 тысячи? За 2016 и 2017 года.

Здравствуйте, 13% Вы возвращаете с расходов на оплату за обучение ребенка, а не с доходов своих. Возврат будет не более уплаченного налога с доходов. Поэтому берете сумму расходов за каждый год и рассчитываете отдельно по годам, заполняете декларацию, прикладываете документы. При заполнении декларации по справке 2-НДФЛ необходимо учесть налоговые вычеты.

Я в декрете по уходу за ребенком до 1,5. Иду учиться на права. Смогу ли я вернуть 13% за обучение?

Вы лично — нет, не сможете. В соответствии с п. 1 ст. 217 Налогового кодекса РФ, к пособиям, не подлежащим налогообложению, относятся пособия по безработице, беременности и родам. Так как Вы налог не уплачиваете, возвращать нечего. Однако договор и акт, а так же произвести оплату за Вас может Ваш муж, тогда получить возврат из бюджета сможет он.

Поступила в вуз в 2014 году. Родители за все время обучения не возвращали 13%. Могут ли они вернуть их за 4 года обучения в 2018 году? А главное, можно ли вернуть вычет за 1 курс (период обучения осень 2014-весна 2015) в 2018 году?

Здравствуйте, Вернуть вычет за обучение Вы сможете. Однако, если истек срок исковой давности (3 года), то взыскать за 1 курс не получится.

Социальный вычет родители могут получить, если договор на обучение на кого-то из них и оплачивали они сами. В 2017 году можно подать на вычет за 2014,2015,2016; в 2018 соотвсетвенно за 2015,2016,2017. Ст.219 НК РФ.

Здравствуйте Налоговый вычет можно вернуть за три года. В 2018 можно включить 2015 год, а 2014 г не получиться. Удачи Вам.

Если я обучаюсь на заочной форме и сама плачу за Обучение, могу ли я вернуть 13% налога?

Добрый вечер, уважаемый посетитель! Да, Вы имеете такое право (ст. 219 НК РФ) Всего доброго, желаю удачи в решении Вашего вопроса!

Добрый день! Право на социальный вычет отражен в ст. 219 НК РФ. Вы имеете право на социальный налоговый вычет, так как оплачиваете свое обучение и в этом случае форма обучения не играет никакого значения (очная, заочная, дневная, вечерняя)

Здравствуйте, уважаемый посетитель нашего сайта! Если в году несения расходов есть налогооблагаемые доходы, то можете на основании ст.219 НК РФ. P.S. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса и всего Вам наилучшего!

Не поздно ли еще вернуть 13 процентов за обучение за 2013 год?

Добрый вечер! Уже поздно. Вычет производится за последние 3 года согласно налоговому законодательству. Сожалею. P.S. Спасибо, что обратились на наш сайт.

Вечер добрый! Нет срока давности по вычетам, если работаете можете вернуть вычет 13 процентов за обучение за 2013 год. удачи Вам успехов!

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

Возможно ли вернуть 13 процентов за обучение за 2016 г, если на момент оплаты официально не работал, оплата произведена перед сессией в феврале 2016, трудоустроен с мая 2016, в справке о доходах за 2016 начинается с мая?

Здравствуйте. В вашем случае налоговый вычет можно получить безо всяких проблем, потому что налоговый период по подоходному налогу — весь год.

Возможно, так как вы будете подавать справку 3 НДФЛ на налоговый вычет, за налоговый период равный одному финансовому году. Соответственно, вам вернут сумму за обучение но не более суммы уплаченных налогов.

Здравствуйте! Имеете право получить социальный налоговый вычет на обучение за 2016 г. Не имеет значения, что справка 2 НДФЛ с мая 2016 г.

Хочу вернуть 13% за дистанционное обучение, но официально не работаю, как это еще можно сделать?

Доброго времени суток Никак это сделать нельзя, налоговый вычет, это возврат НДФЛ, который вами лично оплачен, если вы нигде не работаете, у вас его просто нет и возмещать нечего Удачи Вам. Анна Титова.

Здравствуйте! Если официально не работаете (не удерживают НДФЛ), то не сможете получить социальный налоговый вычет на обучение.

Здравствуйте, уважаемый Александр! Никак, к сожалению. Социальный вычет Вы можете получить только при наличии официального заработка.

Я хочу вернуть 13 процентов за обучение дочери в университете но сохранились не все квитанции и не могу найти договор, возможно ли все это восстановить в университете?

Доброго времени суток! Возможно. Вычет на обучение могут получить родители, опекуны, попечители, сами обучающиеся, если они оплачивали свое обучение (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Для получения вычета нужно представить в ИФНС лицензию образовательного учреждения. Для получения вычета потребуются также: паспорт; справка о доходах по форме 2-НДФЛ за 1 год; копия договора на обучение; копии документов, подтверждающих оплату обучения. После проведения камеральной проверки ИФНС, Вы сможете получить налоговый вычет. С 1 января 2016 г. социальный вычет можно получитьдо окончания налогового периода, обратившись с заявлением к работодателю. При этом необходимо предоставить подтверждение права на указанные вычеты, выданное налоговым органом. Подтверждение выдается в срок не превышающий 30 дней.

Копию договора можно попросить в ВУЗе. Если оплачивали наличными, то квитанции не восстанавливаются, справка из ВУЗа принята не будет. Если платили с карты, возьмите выписку в банке.

Можно ли вернуть 13% за заочное обучение.

Добрый день! Согласно законодательству РФ (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ), при оплате образовательных услуг налогоплательщик имеет право на получение социальных налоговых вычетов, то есть может вернуть себе часть затраченных на обучение денег. По законодательству имеют право на возврат 13% за уже оплаченное обучение: — граждане РФ, которые самостоятельно оплачивают свое образование в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 ст. 219 НК РФ; — налогоплательщики-родители за обучение своих детей в возрасте до 24 лет и налогоплательщики-опекуны (налогоплательщики-попечители) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет, обучающихся по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя); — налогоплательщики — братья (сестры) обучающегося в случаях оплаты налогоплательщиком обучения брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях. Воспользоваться социальным налоговым вычетом и вернуть себе часть расходов, возможно в случае, если: — Вы оплатили образовательные услуги в официальных образовательных учреждениях (у образовательного учреждения есть соответствующая лицензия или иной документ, который подтверждает статус учебного заведения); — Вы официально работаете и платите подоходный налог (его платят все наемные работники); Право получения налогового вычета за собственное обучение (в отличие от вычета за обучение детей) не зависит от формы обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму. Таким образом, вернуть 13% за заочное обучение Вы можете только в том случае, если самостоятельно оплачивали свое обучение и были официально трудоустроены (Если вы желаете получить часть потраченных на образование денег назад, то это должны быть деньги из заработной платы, с которых уже взят налог, составляющий налог). Надеемся, ответ был для Вас полезен. При возникновении дополнительных вопросов, будем рады помочь. С уважением, Дарья, группа компаний «ЮрСтандарт»

Могу ли я вернуть 13% за обучение если договор оформлен на работающего человека (маму), а сам обучающийся не работает, и учится на очно-заочной (вечерней) форме обучения.

Добрый день! Мама студента имеет право обратиться с заявлением в налоговый орган о предоставлении налогового вычета за расходы на обучение ребенка.

Вопрос: могу ли я вернуть 13% за обучение свое и своего ребенка? Являюсь работающей, но нахожусь в отпуске по уходу за ребенком (вторым)? спасибо!

День добрый, сейчас не можете вернуть, так как с пособий не удерживают 13%НДФЛ, можете оформить вычет только после выхода на работу, удачи Вам!

Здравствуйте, Ольга Геннадьевна! Вы имеете право на получение социального налогового вычета по расходам на обучение ребенка посл выхода на работу. С документами, которые необходимы, Вы можете ознакомиться здесь: https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/soc_nv/soc_nv_ob/

Вы можете получить социальный налоговый вычет в люом случае за последние три года (если работали в данный период и платили НДФЛ).

Могу ли я вернуть подоходный налог 13% за обучение в автошколе, при том что я на тот момент (обучения) была в отпуске по уходу за ребёнком, мне начислялись пособия.

Здравствуйте! Нет, не сможете получить социальный налоговый вычет, так как возвращать нечего. На момент уплаты услуг автошколы, НДФЛ не удерживали.

Здравствуйте! К сожалению, не сможете вернуть, в справке 2-НДФЛ не будет указано дохода и суммы удержанного налога за тот год.

Здравствуйте! Законом не предусматривается налогообложение пособий на детей, поэтому, Вам просто нечего возвращать за период нахождения в отпуске.

Могу ли я вернуть 13% за обучение сына-студента очного отделения в автошколе, если договор на обучение оформлен на него, а все платежные документы на мое имя? Спасибо.

Здравствуйте Татьяна. Чтобы вы могли вернуть 13 % налогового вычета, Договор на обучение должен быть оформлен на ваше имя.

Можно ли вернуть 13% пенсионеру за обучение несовершенно летнего ребенка?

Добрый вечер. Пенсионер не может вернуть налоговый вычет, потому что не выплачивает в доход государства НДФЛ. Вам просто будет не из чего возмещать налоговый вычет.

Здравствуйте! Если родитель — пенсионер не работает официально (не удерживают НДФЛ), то соответственно не может получить социальный налоговый вычет на обучение своего ребенка.

Доброго времени суток, Настасья. НК РФ Статья 210. Налоговая база 3. Для доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 — 221 настоящего Кодекса, с учетом особенностей, установленных настоящей главой. Пенсия не подлежит налогообложению, а потому — за обучение в данном случае не вернуть.

Здравствуйте, к сожалению, налоговый вычет не сможете получить, так как являетесь пенсионером. Спасибо за выбор нашего сайта, всего доброго, до свидания.

Я студент инвалид 3 группы, могу ли вернуть деньги за обучение 13%?

Доброго времени суток! Возврат налога на доходы физических лиц возможен. , если вы работающий гражданин, договор на обучение заключён с образовательным учреждением, имеющем лицензию.

Могу ли я вернуть 13% за обучение в колледже, если у меня гражданство Казахстана.

Доброго времени суток! Иностранное лицо вправе использовать налоговые вычеты при осуществлении расходов на лечение, образование или благотворительность. Если является налоговым резидентом.

Могу ли я вернуть 13% за оплату обучения если я не работаю? Стою на бирже и получаю с бывшей работы оклад по званию?

Если вы в истекшем году не работали, то следовательно, налоги не платили, Значит возвращать вам нечего. Пособия на бирже налогами не облагаются.

Интересует следующее. Ребенок учится в платной школе. Хочу вернуть за обучение 13%. Но к сожалению не все чеки сохранились, есть только квитанции об оплате к этим чекам+остальные документы. Возможно ли вернуть 13% по этим квитанциям? И можно ли это сделать за последние 3 года? Спасибо.

Добрый день! В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации вернуть можно, за 3 года Удачи Вам и всего доброго!

Могу ли я вернуть под налог 13% за мою дочь которая обучается на очном отделении-1/2 обучения платила я; и 1/2 обучения платила дочь-она работает можем ли мы с дочерью вернуть налоги? (вопрос я и дочь, каждая со своей 1/2)

Можете вернуть, если документы оформлены соответственно на дочь (дочери должно быть не более 24 лет) и на Вас. (п. 2 ст 219 НК РФ.)

Здравствуйте, обращайтесь с декларацией 3-НДФЛ в налоговую инспекцию и заявлением о возврате подоходного налога в налоговую инспекцию по месту жительства. Спасибо за выбор нашего сайта, всего доброго, до свидания.

Я студентка вуза, вышла замуж, сменила фамилию. Могу ли я вернуть 13% с оплаты за обучение, если все квитанции на девечью фамилию, а договор в вузе будет переделан на новую фамилию и соответственно 2 нлфл тоже выдадут по новой фамилии.

Здравствуйте! Да, имеете право получить социальный налоговый вычет на обучение. Предоставить нужно будет свидетельство о заключении брака, если фамилия сменилась.

Как верну т 13% за обучение.

Здравствуйте. Как верну т 13% за обучение. Обратитесь в налоговую инспекцию по месту жительства, подайте декларацию по форме 3-НДФЛ. Приложите копию договора на обучение и квитанций об оплате.

Здравствуйте! Если Вы работаете официально, из зарплаты удерживается НДФЛ, то необходимо для возврата налога подать декларацию в налоговую инспекцию по месту регистрации, приложить договор на обучение, документы об оплате, справку 2-НДФЛ от работодателя.

Можно ли вернуть 13% за оплату обучения в техникуме, если платим материнским капиталом. Если да, то 13% за все года обучения, или за каждый год? Заранее спасибо!

Здравствуйте! Нет, нельзя получить вычет с оплаты средствами МСК.

Ситуация:
Обучаюсь в институте на 5 курсе и хотел бы узнать могу ли я вернуть 13% налога за обучение. Если за полугодие 1 раз оплатила жена. Т.к не мог оплатить сам был на работе. На тот момент она официально работала. В квитанции имя плательщика указана она. все остальные квитанции оплачивал сам. как быть в этой ситуации? Я работаю официально тоже.

Здравствуйте! Вычет на обучение могут получить родители, опекуны, попечители, сами обучающиеся, если они оплачивали свое обучение (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Для получения вычета нужно представить в ИФНС лицензию образовательного учреждения. Для получения вычета потребуются также: паспорт; справка о доходах по форме 2-НДФЛ за 1 год; копия договора на обучение; копии документов, подтверждающих оплату обучения. После проведения камеральной проверки ИФНС, Вы сможете получить налоговый вычет. С 1 января 2016 г. социальный вычет можно получитьдо окончания налогового периода, обратившись с заявлением к работодателю.При этом необходимо предоставить подтверждение права на указанные вычеты, выданное налоговым органом. Подтверждение выдается в срок не превышающий 30 дней.

Здравствуйте! Попросите бухгалтерию ВУЗа заменить имя плательщика в квитанции.Если же оплачивали через банк,то возврат не положен.Ст.219 НК РФ.

Право на социальный налоговый вычет на обучение имеют (согласно ст.219 НК РФ): Налогоплательщики, являющиеся резидентами Российской Федерации, чьи доходы облагаются налогом на доходы физических лиц (далее НДФЛ) по ставке налога 13%: — Сами обучающиеся, которые внесли оплату за обучение из собственных средств, получение которых подтверждено справкой о доходах (НДФЛ-2).При не играет роли, по какой форме (дневной, вечерней или заочной) проходит обучение. — Родители, оплачивающие обучение своих детей до достижения ими возраста 24 лет только по дневной (очной) форме обучения — Опекуны и попечители, оплачивающие обучение своих подопечных до достижения подопечными возраста 24 лет налоговый вычет предоставляется в следующих размерах: Если налогоплательщик несет расходы на собственное обучение, то налоговый вычет предоставляется в размере фактически понесенных расходов, но не более 120 000р. (К примеру, если вами за свое обучение была внесена сумма в 100 000 р., то вам вернут из суммы уплаченного вами подоходного налога 13% от 100 000р., т.е. 13 000 р.). Если налогоплательщик несет расходы на обучение своего ребенка (подопечного) достижения им возраста 24 лет, то налоговый вычет предоставляется в размере фактически понесенных расходов, но не более 50 000р. (максимальная сумма возвращенного налога в таком случае будет 6 500р.)

Я отучилась 1-ый год на очной форме обучения,13% не смогли вернуть, из-за того что у мамы оформлено ИП.
Могу ли я переписать договор на отчима, и вернуть за следующие года?

Здравствуйте! Если Вы отчимом не удочерены,то вычет ему не положен.

Пожалуйста могу ли я вернуть 13 проц. Подоходного налога за коммерческое обучение сына в учебном заведении, и как это сделать? Спасибо?

Здравствуйте! Вычет на обучение могут получить родители, опекуны, попечители, сами обучающиеся, если они оплачивали свое обучение (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Для получения вычета нужно представить в ИФНС лицензию образовательного учреждения. Для получения вычета потребуются также: паспорт; справка о доходах по форме 2-НДФЛ за 1 год; копия договора на обучение; копии документов, подтверждающих оплату обучения. После проведения камеральной проверки ИФНС, Вы сможете получить налоговый вычет. С 1 января 2016 г. социальный вычет можно получитьдо окончания налогового периода, обратившись с заявлением к работодателю.При этом необходимо предоставить подтверждение права на указанные вычеты, выданное налоговым органом. Подтверждение выдается в срок не превышающий 30 дней.

13 % налог можно вернуть раз в жизни и с покупки квартиры, и за лечение, и за обучение? Или только за что то одно? Спасибо.

С 2014 г. можно вернуть несколько раз, но сумма вычета не должна быть более 2 млн. рублей (260 тысяч возврат).

Налоговый вычет за обучение
в 2018 году

Сентябрь для многих четко ассоциируется с новыми тратами. Школа начинается — за то, за се плати. А многие именно по осени вспоминают, что пора бы все-таки взяться за здоровье, пока не поздно.

Мало кто при этом помнит, что часть денег, потраченных подобным образом, можно взять назад с государства — через так называемый социальный налоговый вычет. В отличие от налогового вычета при покупке жилья здесь суммы набегают не очень большие, но зато за социальным вычетом можно обращаться каждый год. А для вас что, даже несколько тысяч рублей — лишние?

Что такое налоговый вычет?

Кому положен налоговый вычет за обучение

Налоговый вычет за обучение в 2018 году можно получить как тем, кто учится сам (хоть очно, хоть заочно) и при этом работает и платит подоходный налог, так и на очное обучение детей, брата или сестры в возрасте до 24 лет.

Главное условие — у образовательного учреждения должна быть лицензия или иной документ, подтверждающий его статус учебного заведения. Под это правило попадает довольно много «контор», включая такие, про которые в таком разрезе вы наверняка даже и не думали.

  • платные детские сады;
  • всевозможные учреждения дополнительного образования детей (музыкальные, детско-юношеские спортивные школы, школы искусств и т. п.);
  • курсы повышения квалификации для взрослых, учебные центры службы занятости;
  • автошколы, курсы иностранных языков и прочее.

При этом заведение не обязательно должно быть государственным. Оно вполне может быть частным (при наличии лицензии) и даже находиться за рубежом — главное, чтобы его статус вписывался в рамки «образовательного», согласно нашему закону «Об образовании», и этот статус подтверждался документами.

Как получить налоговый вычет за обучение

Тут так. Если речь идет об обучении детей, то потолок расходов, с которых дадут вычет, — 50 тыс. руб. в год (то есть на руки вы получите 13% от этой суммы, то есть до 6500 руб.).

Если учитесь сами или платите за обучение брата или сестры, потолок -120 тыс. рублей (на руки — до 15 600 руб.). Но в потолок включаются и другие социальные расходы (например, на лечение), если вы с них также захотите получить вычет — см. ниже.

По похожей схеме можно получить и вычет на лечение и медикаменты. Учитываются затраты на:

  • лечение;
  • медикаменты, назначенные лечащим врачом;
  • взносы по договорам добровольного страхования.

Все эти расходы могут быть как на себя, так и на супругу (супруга), родителей, детей до 18 лет.

Вернуть можно 13% от суммы в пределах 120 тысяч в год. При этом расходы на образование и лечение с медикаментами, а также добровольные взносы на будущую накопительную пенсию и негосударственное пенсионное обеспечение (за это тоже полагается вычет) учитываются по совокупности.

Но есть исключение. Если лечение или медикаменты официально относятся к дорогостоящим, вычет можно получить не со 120 тысяч, а со всей суммы затрат. Обратите внимание: в справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, которая вам понадобится для оформления вычета, для каждой услуги указан код. Если это код 1 — лечение недорогостоящее, если код 2 — дорогостоящее.

Правда, и тут есть ограничения — но уже другие. Сумма вычета по дорогостоящему лечению не может превышать размера уплаченного вами за год подоходного налога. Скажем, вам потребовалась (не дай бог, конечно) операция стоимостью 400 тыс. руб. При этом официальная зарплата у вас — 30 тыс. в месяц. Опустим вопрос, как в таком случае вообще найти деньги на платную операцию, но размер полагающегося вычета будет 52 тыс. руб., а уплаченного за год налога — всего 46 тыс. Вернут соответственно только 46 тыс. Возможная лазейка — если расходы на дорогостоящее лечение оплатит (и так будет зафиксировано в документах) член семьи с большей зарплатой, закон оплачивать медрасходы за супруга/супругу, родителей, детей — и получать потом вычет — позволяет.

Социальный налоговый вычет за обучение в 2018 году

ОГЛАВЛЕНИЕ

Если вы получаете доход, облагаемый НДФЛ 13% и оплачиваете свое обучение или обучение своих детей, братьев, сестер, то вправе вернуть 13 % от стоимости обучения.

Вернуть деньги можно за те годы, в которых производилась оплата за обучение. Возврат осуществляется в году, следующим за годом оплаты.

При этом получить вычет можно только за последние 3 года. Например, вы оплачивали обучение в ВУЗе в 2012 — 2016 и при этом не пользовались социальным вычетом, тогда в 2018 году вы сможете вернуть деньги только за 2014, 2015 и 2016 годы.

По каким расходам применяется

Вычет предоставляется по расходам на:

1) Собственное обучение (любая форма обучения: дневная, вечерняя, заочная и др.).

2) Обучение своих детей, братьев, сестёр в возрасте до 24 лет по очной форме обучения при условии, что договор оплаты образовательных услуг и все платёжные документы оформлены на вас.

3) Обучение опекаемых подопечных до 18 лет и бывших опекаемых до 24 лет по очной форме обучения.

Налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется, только если образовательное учреждение имеет соответствующую лицензию или иной документ, подтверждающий статус учебного заведения.

Тогда при наличии лицензии вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, таких как, например:

  • детские сады и школы
  • учреждения дополнительного образования взрослых (автошколы, курсы иностранных языков, повышения квалификации и т.п.)
  • учреждения дополнительного образования детей (спортивные секции, музыкальные, художественные школы и т.п.)

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение можно получить не только в государственных, но и в частных учреждениях (как российских, так и зарубежных).

За каждый год можно вернуть денег не больше, чем сумма уплаченного в бюджет НДФЛ 13 % с доходов.

1) Вычет за собственное обучение, либо обучение брата или сестры.

Можно вернуть 13 % от стоимости обучения, но в пределах расходов не более 120 000 руб. в год. То есть при применении этого вычета максимум, что можно себе вернуть, это 15 600 руб. (120 000 руб. * 13 %).

Это ограничение относится не только к обучению, а ко всем в совокупности социальным вычетам (кроме дорогостоящего лечения). Поэтому, если хотите, например, воспользоваться одновременно вычетом на обучение и вычетом на лечение, то придётся расходы на то и другое распределять в пределах 120 000 руб.

2) Вычет за обучение собственных или подопечных детей.

Можно вернуть 13 % от стоимости обучения, но в пределах расходов не более 50 000 руб. в год. Поэтому максимальная годовая сумма к возврату — 6 500 руб. за каждого ребёнка (50 000 руб. * 13%).

То есть за 2 обучающихся детей — вычет 13 000 руб., за троих — 19 500 руб. и т.д. Вычет в 50 000 руб. — это общая сумма для двух родителей (опекунов). Например, при обучении 2 детей — сумма вычета либо 100 000 руб. на одного родителя, либо по 50 000 руб. — на каждого из них.

Как его получить в 2018 году

Собираем необходимый пакет документов. Имейте в виду, что при представлении копий документов в налоговую, необходимо иметь при себе их оригиналы. Итак, понадобится следующее:

(если за год работали в нескольких местах – нужно взять справку у каждого работодателя).

  • Паспорт гражданина РФ (копия основной страницы и прописка).
  • Заявление на возврат НДФЛ с реквизитами банковского счёта, на который

    будут перечислены деньги.

  • Договор с учебным заведением, в котором указана стоимость обучения. Подаётся копия, заверенная самим заявителем (подписывается каждая страница копии: «Копия верна», подпись, расшифровка, дата). Если увеличилась стоимость обучения, то необходимо предоставить доп. соглашение к договору.
  • Лицензия учебного заведения на осуществление образовательной деятельности (заверенная копия). Подаётся, если в договоре на обучение не указаны её реквизиты.
  • Копии платёжных документов, подтверждающие оплату обучения заявителем (кассовые чеки, платёжные поручения, квитанции и т.п.).
  • ВЫЧЕТ ЗА ОБУЧЕНИЕ ДЕТЕЙ — дополнительные документы:

    • Свидетельство о рождении ребенка (копия).
    • Справка из учебного заведения, подтверждающая очную форму обучения (требуется, если в договоре отсутствует указание на форму обучения).
    • Копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой)

    ВЫЧЕТ ЗА ОБУЧЕНИЕ БРАТА / СЕСТРЫ — дополнительные документы:

    • Копия свидетельства о рождении брата / сестры.
    • Копия собственного свидетельства о рождении.
    • Справка из учебного заведения, подтверждающая очную форму обучения (требуется, если в договоре отсутствует указание на форму обучения)

    ВЫЧЕТ ЗА ОБУЧЕНИЕ ЗА РУБЕЖОМ — дополнительные документы:

    • Нотариально заверенный перевод всех документов, составленных на иностранном языке.

    • Заявление с просьбой предоставить вычет (это не то же самое, что заявление о возврате НДФЛ), которое иногда требовали ранее, теперь подавать НЕ нужно.

    • Далее предоставляем эти документы в налоговую по месту жительства.

    После получения документов налоговая проведет их проверку (по закону не более 3х месяцев). После окончания проверки налоговая инспекция в течение 10 рабочих дней должна направить вам письменное уведомление с ее результатами (предоставление или отказ в предоставлении вычета).

    В случае положительного решения в течение одного месяца вам должны перечислить денежные средства.

    Пример вычета за собственное обучение

    В 2017 году Иванов К.К. заплатил за своё обучение 125 000 руб.

    Его доход за 2017 год — 600 000 руб. (50 000 руб. * 12 мес.).

    Удержанный работодателем НДФЛ за год — 78 000 руб. (600 000 руб. * 13 %)

    В 2018 году Иванов К.К. решил получить вычет на обучение.

    Расходы для социальных вычетов ограничены 120 000 руб.,

    Поэтому сумма возврата составит — 15 600 руб. (120 000 руб. * 13 %).

    Поскольку Иванов К.К. в 2017 г. уплатил НДФЛ 78 000 руб., то вычет он получит в полном объёме (15 600 руб.)

    Пример вычета за обучение детей

    В 2017 году Иванов К.К. заплатил: за обучение дочери в ВУЗе — 90 000 руб.

    А за обучение сына на курсах английского языка — 35 000 руб.

    Его доход за 2016 год — 600 000 руб. (50 000 руб. * 12 мес.).

    Удержанный работодателем НДФЛ за год — 78 000 руб. (600 000 руб. * 13 %)

    В 2018 году Иванов К.К. решил получить вычет на обучение своих детей.

    Расходы на обучение ребёнка ограничены 50 000 руб., поэтому за обучение дочери

    в ВУЗе Иванов К.К. сможет вернуть только 6 500руб. (50 000 руб. * 13 %).

    За обучение сына английскому языку сможет вернуть — 4 550 руб. (35 000 руб. * 13 %).

    Сумма возврата за обоих детей составит — 11 050 руб. (6 500 руб. + 4 550 руб.).

    Поскольку Иванов К.К. в 2017 г. уплатил НДФЛ 78 000 руб., то вычет он получит в полном объёме (11 050 руб.)

    Как вернуть деньги за обучение

    Обучение в нашей стране – удовольствие не из дешевых. Рост цен на эту когда-то бесплатную привилегию советского человека не прекращается. К сожалению, все большее число семей со средним уровнем достатка уже не могут позволить себе обучать детей в учреждениях высшей школы. Те же, кто решается дать детям дорогу к знаниям, вынуждены на несколько лет забыть о себе и собственных потребностях. Поэтому так важна поддержка государства в этом вопросе. И так нужны хотя бы небольшие средства, которые государство обязуется компенсировать обучающимся и их родителям после окончания учебы. Именно такое право предоставляет Налоговый Кодекс РФ в статье 219 (п.2 ч. 1). В соответствии с этим документом, студенты дневных форм обучения, могут гарантированно рассчитывать на налоговый вычет части затраченных на обучение средств.

    Что представляет собой налоговый вычет за обучение

    Стандартная налоговая льгота в данном случае – это возврат налоговым органом 13% от размера суммы, уплаченной за учебу на очном отделении образовательного учреждения. Если ребенок не поступил на очную форму обучения и обучается заочно – такого права у него не возникает. Право на получение возвращаемых средств имеют родители учащихся, не достигших 24 лет и опекуны. Либо сами обучающиеся независимо уже от возраста, а также формы обучения. В последнем случае студент должен иметь статус работающего и платить налоги.

    Вычет можно заявить по каждому ребенку, чье обучение оплачивается родителями или опекуном.

    Возврату подлежат средства, затраченные на обучение в среднем специальном учебном заведении, на курсах повышения квалификации, в частном дошкольном учреждении и, конечно, ВУЗе. Учебное учреждение должно иметь действующую государственную лицензию на оказание услуг образовательного вида, иначе вычет не может быть предоставлен.

    Обратите внимание, что размер выплат ограничен. Начиная с 2007 года, в случае самостоятельной оплаты собственного обучения размер возвращаемых средств не должен превышать 120 000 рублей. И не может быть выше 50 000 рублей в год на ребенка – в случае оплаты за обучение кого-либо из членов семьи. Таким образом, максимальная налоговая выплата на ребенка за один год составляет не более 6500 руб.

    Оплачивая учебу единовременно, нужно понимать, что перенести на следующий год остаток вычета не получится. В этом случае вычет в 6500 рублей будет единственной суммой, полагающейся к возврату за обучение.

    Вернуть часть средств за обучение можно еще в течение 3 лет с момента окончания последнего оплаченного учебного года.

    И, наконец, плата за обучение посредством материнского капитала лишает обучающегося права на получение налоговой льготы (статья 219 Налогового кодекса РФ).

    Учащиеся и студенты из малообеспеченных семей имеют право на дополнительные льготы в плане оплаты обучения. Если по итогам сессий обучающийся имеет только хорошие и отличные оценки, он имеет право на возврат 75% от затраченных на обучение средств. В случае же получения только отличных оценок – ему может быть возвращено 90% средств.

    Для получения части возвращаемых средств необходимо собрать и предоставить в налоговую инспекцию конкретный набор документов.

    Необходимый список документов для предоставления в налоговый орган

    В список входят:

    • Заявление о предоставлении данной налоговой льготы.
    • Справка о зарплате формы 2-НДФЛ за год, когда заявляется вычет.
    • Договор о получении платных образовательных услуг со стороны учебного учреждения.
    • Соответствующие документы об оплате образовательных услуг: квитанции к приходному ордеру и/или кассовые чеки.
    • Налоговая декларация в двух экземплярах за год, когда заявляется вычет. Заполнить ее можно самостоятельно либо, в случае возникновения затруднений, обратиться к специалисту. Как правило, подобную услугу можно получить за определенную плату непосредственно в налоговом органе.
    • Лицензия учебного учреждения в форме заверенной копии со всеми приложениями, в которых указан срок ее действия.
    • В случае оформления родителями налогового вычета на детей, потребуется предоставить свидетельство о рождении и в качестве подтверждения факта очного обучения — справку с места учебы. А опекуну – дополнительно копию документа о назначении его опекуном (попечителем).

    Об общем сроке возврата вычета

    В соответствии с законом, рассмотрение и принятие решения по налоговому вычету производится в течение 3 месяцев с момента обращения в соответствующий налоговый орган. Если право на вычет подтвердится, инспекция вернет сумму уплаченного налога в течение месяца. После проведения несложных подсчетов получается общий допустимый по закону срок возврата средств, затраченных на обучение: составляет он четыре месяца.

    Предлагаем ознакомиться с видеоматериалом по теме.

    Налоговый вычет за обучение ребенка как получить

    Налоговый кодекс РФ оставляет возможность вернуть часть денег, потраченных на обучение ребенка в институте. Возврат осуществляется по правилам налогового вычета. На сегодняшний день доступной данная процедура является лишь в том случае, когда ребенок учился в институте, автошколе или другом месте исключительно в очной форме. Этот факт необходимо будет подтверждать при подаче документов.

    Вернуть деньги за обучение через налоговую

    Право на налоговый социальный вычет получают те граждане, которые соответствуют двум условиям:

    • Оплатившие образовательные услуги исключительно в официальных учреждениях;
    • Работающие официально и, соответственно, выплачивающие подоходный налог.

    Вернуть деньги можно после подачи требующихся документов в налоговую инспекцию. После этого сотрудники данного органа проверят ваши документы, и, если все необходимое имеется, средства будут перечислены в ближайшее время.

    Какие документы нужны чтобы вернуть деньги за обучение

    Оформление вычета является возможным при наличии следующего списка документов:

    • Налоговая декларация (3-НДФЛ форма);
    • Паспорт подающего заявление человека;
    • Справка о размере доходов (2-НДФЛ форма);
    • Заявление на возврат налога;
    • Договор с институтом, автошколой или другим образовательным учреждением, где указывается цена;
    • Лицензия ВУЗа или другого учреждения;
    • Документы об оплате образовательных услуг;
    • Копия свидетельства о рождении вашего ребенка;
    • Копия свидетельства о браке;
    • Справка о том, что ребенок находился на очной форме обучения.

    Если получение образования проходило за границей, то дополнительно предоставляются переводы документов, заверенные нотариально.

    Возврат денег за обучение в вузе

    Сумма возвращаемых деньги за обучение детей не может быть больше той суммы, которая была перечислена в счет подоходного налога (он равен 13% от зарплаты). Таким образом, доступным является возврат 13% от расходов, максимум – 6 500 рублей.

    Для возврата подается заявление и полный пакет документов. Будьте внимательные: получить средства можно лишь за детей, которым на день оплаты обучения еще не исполнилось 24 года.

    Вернут ли деньги за обучение при отчислении

    Родителям, которых интересует, можно ли вернуть деньги за обучение в институте если передумал учиться их ребенок, эксперты рекомендуют не рисковать. Родители теряют право на получение части заплаченной суммы с месяца, следующего за тем, в котором состоялось отчисление. Факт прекращения предоставления вычета должен подтверждать бухгалтер. Если он не знает об отчислении, всю ответственность несет работник. Когда данный факт станет известным, из зарплаты работников средства будут вычтены и возвращены обратно, в пользу работодателя или налоговой.

    Налоговый вычет за обучение в вузе по заочной форме

    Вернуть деньги за обучение ребенка в виде налогового вычета можно только в том случае, если он учится на очной форме. Возврат за заочную учебу является возможным, если налогоплательщик желает вернуть деньги за себя. Сумма при этом равна тем же 13 процентам от уплаченного налога.

    Возврат налога за обучение в автошколе

    Для налогоплательщиков является актуальным вопрос о том, можно ли вернуть деньги за обучение в автошколе если передумал учиться. Вычет можно получить только за фактические месяца учебы. Это касается обоих случаев: когда человек оплачивает собственную учебу и когда — образование своего ребенка.

    Автошкола в данном контексте ничем не отличается от института. Как и при учебе в ВУЗе, размер налогового вычета равен 13 процентам от той суммы, которая была уплачена. Также установлен максимальный предел на уровне 6500 рублей.

    Документы для налогового вычета за обучение в автошколе

    Претендовать на возврат могут лишь те лица, которые предоставят полный пакет документов. В него, кроме заявления, входят:

    • Полностью заполненная 3-НДФЛ декларация за год, когда осуществлялась учеба;
    • 2-НФДЛ справка, которую берут на рабочем месте;
    • Договор с автошколой (копия);
    • Лицензия учреждения (копия);
    • Платежная документация (копия).

    Вернуть подоходный налог разрешено лишь на протяжении трех лет после того, когда было написано заявление

    Как вернуть часть денег за обучение

    Возврат средств, потраченных на свою учебу или на учебу ребенка, обозначается понятием налоговый вычет. Возврат может быть доступным лишь за те годы, когда и происходило получение образования в ВУЗе. Таким образом, за учебу в 2017 году возвращать финансовые средства по правилам налогового вычета разрешено лишь в 2018 году. Однако уже в 2020 году данное право будет потеряно. На практика процедура получения вычета занимается три-четыре месяца. Большинство времени осуществляется проверка документации в налоговой инспекции. Однако с недавних пор возврат данной суммы за учебу может происходить и через работодателя.

    Для того, чтобы понять, как осуществляется расчет размера данной суммы, приведем конкретный пример. Если размер дохода гражданина составляет 250 тыс руб, то в виде подоходного налога за календарный год он уплатил 31 тыс руб. Если он заплатит за учебу сумму в размере 80 тыс руб, то размер возврата будет рассчитываться как 80 тыс * 13% = 10 400 руб. Так как эта сумма менее 31 000, то она ему будет возвращена полностью.