Есть ли лицевой счет у юридических лиц

Содержание:

Чем расчетный счет отличается от лицевого

Одно из основных действий, которое должны предпринимать все начинающие бизнесмены – открытие расчетного счета в банке. Без этой процедуры финансовое взаимодействие по заключенным сделкам с другими юридическими лицами невозможно. Именно номер расчетного счета является основной строкой в реквизитах, которые нужны заказчикам от исполнителей для оплаты произведенных работ или оказанных услуг. Но, помимо расчетного счета, некоторые руководители предприятий и организаций открывают еще и лицевой счет. Для чего предназначен каждый из этих счетов и в чем заключается принципиальная разница между ними?

Лицевой счет – что это такое и кто имеет право им пользоваться

Довольно часто под словосочетанием «лицевой счет» люди понимают счет, открытый в банковской организации на физическое лицо. Однако, такая расшифровка является не совсем верной и однозначной.

На деле лицевой счет – это счет, который может быть зарегистрирован в финансовой компании не только на гражданина РФ, но и на индивидуального предпринимателя, а также любую коммерческую структуру.

Если говорить о лицевом счете касаемо юридических лиц, то это будет более узким понятием, нежели расчетный счет. По сути дела, под лицевым счетом, часто понимается сразу несколько явлений:

  • личная страничка или, иначе говоря, аккаунт предприятия или организации, созданный в базе данных банка для учета кредитно-финансовых операций с этим конкретным юридическим лицом. Лицевой счет юридического лица не может использоваться им в качестве площадки для расчетов с контрагентами;
  • окончание из 6 цифр двадцатизначного номера коммерческого р/с;
  • счет, который имеет подключенную систему дистанционного банковского обслуживания для физических лиц, не предназначенный для осуществления расчетов по коммерческим договорам;
  • лицевой счет, оформляемый на физическое лицо «до востребования».

Из этих пунктов видно, что, несмотря на то, что чаще всего лицевой счет все же используется рядовыми гражданами, но и юридические лица также иногда имеют аккаунты в банках, понимаемые как лицевые счета. Однако они не предназначены для проведения денежных расчетов по сделкам и договорам с партнерами, а нужны, например, для получения в банках кредитов и их погашения или же перечислений заработной платы сотрудникам.

Использование лицевого счета ИП для коммерческих расчетов

Иногда индивидуальные предприниматели, да и некоторые юридические лица открывают лицевые счета и пытаются использовать их для коммерческих расчетов. Какую выгоду они преследуют? Ответ очевиден.

  1. Обслуживание лицевых счетов более дешевое;
  2. Порой на лицевом счете отсутствует ограничение по лимиту движения денежных средств в течение суток, ровно как и нет ограничения по остатку на балансе, который в любой момент можно свести к нулю, что чрезвычайно интересно представителям бизнеса.

Однако, в случае применения лицевого счета для коммерческих переводов, не следует исключать некоторые возможные неприятности, такие как:

  • если клиент перечислит на л/с деньги, но при этом укажет, что он индивидуальный предприниматель, то, скорее всего, операция проведена не будет;
  • заказчик — ИП может совсем отказаться от сделки, если продавец попросит его не указывать себя в качестве индивидуального предпринимателя.

Кстати говоря, поскольку закон не дает права банкам отслеживать финансовые потоки на лицевых счетах, то представители финансовых структур идут другим путем. Когда составляется договор с юридическим лицом или ИП на открытие лицевого счета, в нем четко прописываются порядок и правила использования л/с. В случаях их нарушения банк снимает с себя всякую ответственность и в случае чего, наказание автоматически понесет держатель счета.

Расчетный счет – особенности применения

С расчетным счетом дело обстоит совершенно по-другому. Расчетный счет как раз и предназначен для осуществления различных финансовых операций в целях ведения бизнеса, в том числе внесения средств на депозит, снятия средств, налоговых выплат, приема и отправки платежей контрагентами т.д.

В отличие от лицевого счета, все юридические лица обязаны иметь расчетный счет, индивидуальные предприниматели и физические лица могут открывать его по желанию. Как правило, финансы, размещенные на банковском расчетном счете, находятся в собственности его держателя.

Важно! Если ИП планирует заключать сделки и вести коммерческую деятельность с юридическими лицами, расчеты с которыми производятся путем безналичных переводов, то без расчетного счета работать не получится – предприятия и организации все свои перечисления проводят только через них. Кроме того, расчетный счет удобен для ИП и для перечисления различных выплат в государственный бюджет, например, налоговых сборов и страховых взносов в Пенсионный фонд России.

Таким образом, расчетные счета могут использоваться:

  1. Юридическими лицами (предприятиями и организациями) и индивидуальными предпринимателями, в работе которых присутствуют безналичные денежные переводы по коммерческим сделкам;
  2. Обычными гражданами, которым нужно производить различные банковские операции (переводы, снятие, зачисление средств) через систему дистанционного банковского обслуживания. Правда, некоторые специалисты оспаривают правомерность отнесения таких счетов, открытых физическими лицами к категории расчетных, поскольку они не имеют коммерческий направленности и не предназначены для расчетов с партнерами по бизнесу.

Какие документы нужны, чтобы открыть расчетный счет?

Для открытия банковского расчетного счета учредителю или представителю организации, а также индивидуальному предпринимателю нужно подойти в банк с заранее подготовленным пакетом документов. В нем должны быть:

  • свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции,
  • паспорт заявителя,
  • выписка из ЕГРИП или ЕГРЮЛ,
  • ИНН (если это ИП),
  • копию устава и решения о создании (если это ООО),
  • печать с оттиском и некоторые другие документы с копиями.

Как правило, список необходимых документов для открытия р/с в разных банках примерно одинаковый.

Разница между лицевым и расчетным счетом

Подводя итоги, можно сказать, что разница между лицевым и расчетным счетами вполне очевидна.

Если лицевой счет не предназначен для перечисления и получения денежных средств в целях осуществления коммерческой деятельности и используется исключительно для персональных потребностей держателя, то расчетный счет необходим именно для проведения транзакций по коммерческим сделкам.

Внимание! Получателем денежных средств по расчетным счетам всегда является какое-либо конкретное юридическое или физическое лицо. На лицевых счетах – получатель банк, только в назначении платежа указывается более подробно, например «Для зачисления на счет номер такой-то, для человека такого-то».

Так что вполне закономерно, что лицевые счета, как правило, широко применяются для различных денежных операций обычными гражданами и совершенно не подходят представителям бизнеса. И совсем иначе обстоит с расчетными счетами – юридические лица для законных расчетов с контрагентами просто обязаны их открывать.

Чем расчетный счет отличается от лицевого

Одно из основных действий, которое должны предпринимать все начинающие бизнесмены – открытие расчетного счета в банке. Без этой процедуры финансовое взаимодействие по заключенным сделкам с другими юридическими лицами невозможно. Именно номер расчетного счета является основной строкой в реквизитах, которые нужны заказчикам от исполнителей для оплаты произведенных работ или оказанных услуг. Но, помимо расчетного счета, некоторые руководители предприятий и организаций открывают еще и лицевой счет. Для чего предназначен каждый из этих счетов и в чем заключается принципиальная разница между ними?

Лицевой счет – что это такое и кто имеет право им пользоваться

Довольно часто под словосочетанием «лицевой счет» люди понимают счет, открытый в банковской организации на физическое лицо. Однако, такая расшифровка является не совсем верной и однозначной.

На деле лицевой счет – это счет, который может быть зарегистрирован в финансовой компании не только на гражданина РФ, но и на индивидуального предпринимателя, а также любую коммерческую структуру.

Если говорить о лицевом счете касаемо юридических лиц, то это будет более узким понятием, нежели расчетный счет. По сути дела, под лицевым счетом, часто понимается сразу несколько явлений:

  • личная страничка или, иначе говоря, аккаунт предприятия или организации, созданный в базе данных банка для учета кредитно-финансовых операций с этим конкретным юридическим лицом. Лицевой счет юридического лица не может использоваться им в качестве площадки для расчетов с контрагентами;
  • окончание из 6 цифр двадцатизначного номера коммерческого р/с;
  • счет, который имеет подключенную систему дистанционного банковского обслуживания для физических лиц, не предназначенный для осуществления расчетов по коммерческим договорам;
  • лицевой счет, оформляемый на физическое лицо «до востребования».

Из этих пунктов видно, что, несмотря на то, что чаще всего лицевой счет все же используется рядовыми гражданами, но и юридические лица также иногда имеют аккаунты в банках, понимаемые как лицевые счета. Однако они не предназначены для проведения денежных расчетов по сделкам и договорам с партнерами, а нужны, например, для получения в банках кредитов и их погашения или же перечислений заработной платы сотрудникам.

Использование лицевого счета ИП для коммерческих расчетов

Иногда индивидуальные предприниматели, да и некоторые юридические лица открывают лицевые счета и пытаются использовать их для коммерческих расчетов. Какую выгоду они преследуют? Ответ очевиден.

  1. Обслуживание лицевых счетов более дешевое;
  2. Порой на лицевом счете отсутствует ограничение по лимиту движения денежных средств в течение суток, ровно как и нет ограничения по остатку на балансе, который в любой момент можно свести к нулю, что чрезвычайно интересно представителям бизнеса.

Однако, в случае применения лицевого счета для коммерческих переводов, не следует исключать некоторые возможные неприятности, такие как:

  • если клиент перечислит на л/с деньги, но при этом укажет, что он индивидуальный предприниматель, то, скорее всего, операция проведена не будет;
  • заказчик — ИП может совсем отказаться от сделки, если продавец попросит его не указывать себя в качестве индивидуального предпринимателя.

Кстати говоря, поскольку закон не дает права банкам отслеживать финансовые потоки на лицевых счетах, то представители финансовых структур идут другим путем. Когда составляется договор с юридическим лицом или ИП на открытие лицевого счета, в нем четко прописываются порядок и правила использования л/с. В случаях их нарушения банк снимает с себя всякую ответственность и в случае чего, наказание автоматически понесет держатель счета.

Расчетный счет – особенности применения

С расчетным счетом дело обстоит совершенно по-другому. Расчетный счет как раз и предназначен для осуществления различных финансовых операций в целях ведения бизнеса, в том числе внесения средств на депозит, снятия средств, налоговых выплат, приема и отправки платежей контрагентами т.д.

В отличие от лицевого счета, все юридические лица обязаны иметь расчетный счет, индивидуальные предприниматели и физические лица могут открывать его по желанию. Как правило, финансы, размещенные на банковском расчетном счете, находятся в собственности его держателя.

Важно! Если ИП планирует заключать сделки и вести коммерческую деятельность с юридическими лицами, расчеты с которыми производятся путем безналичных переводов, то без расчетного счета работать не получится – предприятия и организации все свои перечисления проводят только через них. Кроме того, расчетный счет удобен для ИП и для перечисления различных выплат в государственный бюджет, например, налоговых сборов и страховых взносов в Пенсионный фонд России.

Таким образом, расчетные счета могут использоваться:

  1. Юридическими лицами (предприятиями и организациями) и индивидуальными предпринимателями, в работе которых присутствуют безналичные денежные переводы по коммерческим сделкам;
  2. Обычными гражданами, которым нужно производить различные банковские операции (переводы, снятие, зачисление средств) через систему дистанционного банковского обслуживания. Правда, некоторые специалисты оспаривают правомерность отнесения таких счетов, открытых физическими лицами к категории расчетных, поскольку они не имеют коммерческий направленности и не предназначены для расчетов с партнерами по бизнесу.

Какие документы нужны, чтобы открыть расчетный счет?

Для открытия банковского расчетного счета учредителю или представителю организации, а также индивидуальному предпринимателю нужно подойти в банк с заранее подготовленным пакетом документов. В нем должны быть:

  • свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции,
  • паспорт заявителя,
  • выписка из ЕГРИП или ЕГРЮЛ,
  • ИНН (если это ИП),
  • копию устава и решения о создании (если это ООО),
  • печать с оттиском и некоторые другие документы с копиями.

Как правило, список необходимых документов для открытия р/с в разных банках примерно одинаковый.

Разница между лицевым и расчетным счетом

Подводя итоги, можно сказать, что разница между лицевым и расчетным счетами вполне очевидна.

Если лицевой счет не предназначен для перечисления и получения денежных средств в целях осуществления коммерческой деятельности и используется исключительно для персональных потребностей держателя, то расчетный счет необходим именно для проведения транзакций по коммерческим сделкам.

Внимание! Получателем денежных средств по расчетным счетам всегда является какое-либо конкретное юридическое или физическое лицо. На лицевых счетах – получатель банк, только в назначении платежа указывается более подробно, например «Для зачисления на счет номер такой-то, для человека такого-то».

Так что вполне закономерно, что лицевые счета, как правило, широко применяются для различных денежных операций обычными гражданами и совершенно не подходят представителям бизнеса. И совсем иначе обстоит с расчетными счетами – юридические лица для законных расчетов с контрагентами просто обязаны их открывать.

Чем различаются лицевой и расчетный счета

Пользователи банковских услуг часто сталкиваются с различными терминами, используемыми Банками, значение многих из которых неочевидно.

Например, непонимание, в чем разница, у большинства клиентов вызывают такие понятия, как расчетный и лицевой счет. Многие отождествляют их. У них действительно есть много общего, но различий между ними намного больше.

Когда физическое лицо приходит в банк, чтобы получить кредит или внести вклад, для него открывается лицевой счет. Это особая запись в базе данных банка, которая позволяет анализировать и учитывать совершенные клиентом операции.

Лицевой счет необходим физическому лицу при совершении различных операций, например таких, как:

переводы в пользу юридических лиц;

хранение личных финансов и сбережений.

Для удобства клиента, с тем, чтобы каждая из этих операций могла быть осуществлена без посещения банка, к таким счетам часто выпускается пластиковая карта.

К преимуществам вышеуказанных счетов можно отнести низкий тариф за обслуживание, взимаемый банками, отсутствие ограничений на минимальный остаток денежных средств на счете, а также суточных лимитов по операциям.

Для коммерческой деятельности юридическим лицам необходимо использовать расчетные счета.

У каждого юридического лица, осуществляющего какую-либо коммерческую деятельность, имеется расчетный счет в банке. С помощью счета юридическое лицо осуществляет расчеты с контрагентами, совершает различные платежи. Такие счета не используются для хранения прибыли или активов: в большинстве случаев с них осуществляется списание денежных средств.

Юридические лица, открывая расчетный счет, оплачивают комиссию за его обслуживание, согласно установленным банком тарифам.

Отличия лицевого и расчётного счёта

Основные отличия лицевых и расчётных счетов можно сформулировать так:

лицевой счёт используется в основном физическими лицами в личных целях, расчетные счета — исключительно компаниями и индивидуальными предпринимателями для осуществления денежных операций;

лицевой счёт помогает банку учитывать совершенные клиентом операции, вычислять остаток денежных средств, расчетный счёт необходим непосредственно для приема и отправки платежей;

обслуживание лицевых счетов обходится дешевле, чем расчётных;

лицевые счета физических лиц не могут быть использованы для осуществления коммерческой деятельности — для этого предназначены расчетные счета юридических лиц;

расчётный счет — исключительно банковский термин, в то время как мобильные операторы, поставщики коммунальных услуг, интернет-провайдеры и многие другие организации также могут присваивать своим клиентам внутренние лицевые счета.

Расчетный счет и лицевой счет. Это одно и то же?

Несмотря на то что любой счёт предназначен для расчётов между стороной, которая оказывает финансовые или иные услуги (например, банк) и стороной, которая пользуется этими услугами (клиент), тем не менее в банковской среде принято разделять счета на лицевой и расчётный. Природа у этих счетов одинакова, а функции, которые они выполняют – разные. Это совершенно разные инструменты. Обсудим, в чём разница между расчётным счётом и лицевым счётом, и в чём они похоже.

Расчётный счёт – это учетная запись, состоящая из 20 цифр, которая открывается в банке и используется для учета финансовых операций клиента. Расчетные счета предназначены в основном для обслуживания юридических лиц и служат для:

  • зачисления оплаты от покупателей;
  • перечисления средств поставщикам и в бюджет;
  • оплаты банковских комиссий (в том числе, за ведение счета);
  • хранения собственных средств;
  • погашения кредитных обязательств;
  • перечисления заработной платы персоналу;
  • проведения прочих безналичных операций.

Не имея расчетного счета, предприятие сможет осуществлять безналичные платежи на сумму не более 100 тысяч рублей (Указание ЦБ РФ от 7 октября 2013 г. N 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов»).

К расчетному счету организации можно привязать одну или несколько пластиковых карт для проведения транзакций с большим удобством.

Расчетные счета предназначены исключительно для расчетов, связанных с коммерческой деятельностью, и крайне редко используются для хранения средств.

Лицевой счёт – это также учетная запись клиента в банке, состоящая из 20 цифр, но используется она, как правило, в отношении граждан (физ.лиц). Типичным примером лицевого счета служит сберегательная книжка или вклад «до востребования».

Лицевые счета служат для:

  • осуществления переводов от физических лиц в пользу организаций;
  • получения заработной платы;
  • хранения денежных средств (самое распространенное использование);
  • оплаты кредитных обязательств.

Обратите внимание, что при открытии счёта для физ.лица банк запрещает его использовать в коммерческих целях, т.е. ведение предпринимательской деятельности запрещено – при наличии подозрения на таковую банк может заблокировать счёт.

В то же время понятие лицевого счета актуально и для бюджетных организаций. Финансовый орган любого муниципального образования открывает единый расчетный счет, который используется всеми находящимися в подчинении учреждениями, отделами и службами. Для идентификации платежей (чтобы видеть, кто перечислил и кому поступила оплата) каждой подконтрольной организации открывается лицевой счет, который в обязательном порядке указывается в платежных поручениях.

Кроме того, лицевые счета используются и в небанковских отношениях. Они открываются клиентам операторов мобильной связи, плательщикам коммунальных услуг, пользователям стационарной связи, страхователям и т.п.

Расчётный и лицевой счёт. В чем отличие?

На первый взгляд кажется, что лицевой и расчетный счет – это одно и то же. Ведь оба могут открываться в финансовых учреждениях, и служат для осуществления расчетов и контроля состояния последних. Но чуть выше мы уже говорили о том, что это два разных понятия. Так чем же они отличаются?

В первую очередь, статусом владельца. Расчетные счета открывают в основном для организаций, а лицевые – для граждан. Такая классификация – самая распространенная, но не очень точная. Всегда найдется место исключению. Так, например, мы рассказали о лицевых счетах бюджетных учреждений, которые однозначно не являются физическими лицами. В остальном можно подразделить виды счетов именно по признаку владельца.

Второй момент – расчетные счета используются для проведения операций исключительно между предприятиями и только по коммерческим основаниям. Лицевые же служат для транзакций между юр.лицом и гражданином, а проводимая операция не может носить признаки торговых отношений. Опять же, исключением являются все те же бюджетники, которые используют лицевой счет в качестве расчетного.

Еще один нюанс – открытие расчетного счета является обязательной процедурой для организации. Иначе сумма проводимых транзакций будет сильно ограничена, что негативно скажется на деятельности компании. Лицевой же счет открывается по требованию гражданина, если это происходит в банковской сфере, и в обязательном порядке – лишь при использовании определенного набора услуг, оказываемого разного рода компаниями (операторы сотовой связи, конторы ЖКХ, страховые организации и т.п.).

И последнее – платность услуг. Расчетные счета, как правило, подразумевают уплату комиссионного вознаграждения банку за проведение операций на ежемесячной основе, в то время как лицевые бесплатны.

Таким образом, расчетный счет и лицевой счет являются различными понятиями, которые иногда пересекаются в сфере банковских отношений. В других же отраслях они не имеют ничего общего.

Некоторую любопытную информацию, касательную темы статьи вы можете получить в видео:

Лицевой и расчетный счет: разница и отличия

В чем же заключается разница между лицевым и расчетным счетом? Многие ошибочно полагают, что никакой. И это логично, потому что некоторые сходства вводят в заблуждение. Но на самом деле, речь идет о разных услугах, которые отличаются предназначением и функциями.

Что нужно знать о лицевом счете

Лицевой счет – уникальный номер, по которому можно определить выполняемые денежные операции. Предоставляется физическим лицам в бухгалтерии либо при заключении договора с банком. Присваиваться сотруднику организации или клиенту финансового учреждения. Для чего он предназначен?

Лицевой счет сотрудника – позволяет контролировать исполнение налогоплательщиками финансовых обязательств: оплату налогов, пенсионных взносов и т. д. На нем отражается ежемесячный заработок сотрудника, полученный за календарный год. А также удержания, компенсации, выплаты и др.

Лицевой счет в банке предоставляет доступ к информации о клиенте финансового учреждения: количество используемых продуктов, начисленные проценты, какие услуги оплачиваются и т. д. Состоит из 20 цифр. Используется для оплаты связи, коммунальных услуг, хранения и управления деньгами на аккаунтах (до востребования или сберегательный). Для ведения бизнеса не подходит.

На заметку: л/с создается не только для сотрудников организации и клиентов банков, но и налогоплательщиков в момент регистрации в ФНС.

Основная разница между лицевым и расчетным счетом заключается в том, что второй выдается для коммерческих целей. Позволяет осуществлять финансовые операции между контрагентами или клиентами, переводить деньги на аккаунт другого лица, хранить сбережения, оплачивать услуги, пополнять/снимать деньги с вклада, выдавать зарплату сотрудникам. Посещать банк необязательно.

Расчетный счет предоставляется:

  • юридическим лицам;
  • индивидуальным предпринимателям;
  • физическим лицам, которые занимаются частной практикой (адвокаты, нотариусы).

Бесплатное открытие счета возможно только для совершения платежей внутри банка в адрес юридических лиц. Если планируются внешние платежи, то стоимость будет зависеть от тарифа.

Например, в “Сбербанке” пакет услуг “Минимальный +” обходится в 990 р./мес. Предполагается 5 бесплатных платежей, в дальнейшем взимается 50 руб. за операцию. Тариф “Большие возможности” предусматривает оплату 8 000 руб./мес., 100 бесплатных платежей, оплату физическим лицам до 300 000 руб., внесение/снятие наличных через банкомат до 500 000 руб.

Чем расчетный счет отличается от лицевого

Одно из основных действий, которое должны предпринимать все начинающие бизнесмены – открытие расчетного счета в банке. Без этой процедуры финансовое взаимодействие по заключенным сделкам с другими юридическими лицами невозможно. Именно номер расчетного счета является основной строкой в реквизитах, которые нужны заказчикам от исполнителей для оплаты произведенных работ или оказанных услуг. Но, помимо расчетного счета, некоторые руководители предприятий и организаций открывают еще и лицевой счет. Для чего предназначен каждый из этих счетов и в чем заключается принципиальная разница между ними?

Лицевой счет – что это такое и кто имеет право им пользоваться

Довольно часто под словосочетанием «лицевой счет» люди понимают счет, открытый в банковской организации на физическое лицо. Однако, такая расшифровка является не совсем верной и однозначной.

На деле лицевой счет – это счет, который может быть зарегистрирован в финансовой компании не только на гражданина РФ, но и на индивидуального предпринимателя, а также любую коммерческую структуру.

Если говорить о лицевом счете касаемо юридических лиц, то это будет более узким понятием, нежели расчетный счет. По сути дела, под лицевым счетом, часто понимается сразу несколько явлений:

  • личная страничка или, иначе говоря, аккаунт предприятия или организации, созданный в базе данных банка для учета кредитно-финансовых операций с этим конкретным юридическим лицом. Лицевой счет юридического лица не может использоваться им в качестве площадки для расчетов с контрагентами;
  • окончание из 6 цифр двадцатизначного номера коммерческого р/с;
  • счет, который имеет подключенную систему дистанционного банковского обслуживания для физических лиц, не предназначенный для осуществления расчетов по коммерческим договорам;
  • лицевой счет, оформляемый на физическое лицо «до востребования».

Из этих пунктов видно, что, несмотря на то, что чаще всего лицевой счет все же используется рядовыми гражданами, но и юридические лица также иногда имеют аккаунты в банках, понимаемые как лицевые счета. Однако они не предназначены для проведения денежных расчетов по сделкам и договорам с партнерами, а нужны, например, для получения в банках кредитов и их погашения или же перечислений заработной платы сотрудникам.

Использование лицевого счета ИП для коммерческих расчетов

Иногда индивидуальные предприниматели, да и некоторые юридические лица открывают лицевые счета и пытаются использовать их для коммерческих расчетов. Какую выгоду они преследуют? Ответ очевиден.

  1. Обслуживание лицевых счетов более дешевое;
  2. Порой на лицевом счете отсутствует ограничение по лимиту движения денежных средств в течение суток, ровно как и нет ограничения по остатку на балансе, который в любой момент можно свести к нулю, что чрезвычайно интересно представителям бизнеса.

Однако, в случае применения лицевого счета для коммерческих переводов, не следует исключать некоторые возможные неприятности, такие как:

  • если клиент перечислит на л/с деньги, но при этом укажет, что он индивидуальный предприниматель, то, скорее всего, операция проведена не будет;
  • заказчик — ИП может совсем отказаться от сделки, если продавец попросит его не указывать себя в качестве индивидуального предпринимателя.

Кстати говоря, поскольку закон не дает права банкам отслеживать финансовые потоки на лицевых счетах, то представители финансовых структур идут другим путем. Когда составляется договор с юридическим лицом или ИП на открытие лицевого счета, в нем четко прописываются порядок и правила использования л/с. В случаях их нарушения банк снимает с себя всякую ответственность и в случае чего, наказание автоматически понесет держатель счета.

Расчетный счет – особенности применения

С расчетным счетом дело обстоит совершенно по-другому. Расчетный счет как раз и предназначен для осуществления различных финансовых операций в целях ведения бизнеса, в том числе внесения средств на депозит, снятия средств, налоговых выплат, приема и отправки платежей контрагентами т.д.

В отличие от лицевого счета, все юридические лица обязаны иметь расчетный счет, индивидуальные предприниматели и физические лица могут открывать его по желанию. Как правило, финансы, размещенные на банковском расчетном счете, находятся в собственности его держателя.

Важно! Если ИП планирует заключать сделки и вести коммерческую деятельность с юридическими лицами, расчеты с которыми производятся путем безналичных переводов, то без расчетного счета работать не получится – предприятия и организации все свои перечисления проводят только через них. Кроме того, расчетный счет удобен для ИП и для перечисления различных выплат в государственный бюджет, например, налоговых сборов и страховых взносов в Пенсионный фонд России.

Таким образом, расчетные счета могут использоваться:

  1. Юридическими лицами (предприятиями и организациями) и индивидуальными предпринимателями, в работе которых присутствуют безналичные денежные переводы по коммерческим сделкам;
  2. Обычными гражданами, которым нужно производить различные банковские операции (переводы, снятие, зачисление средств) через систему дистанционного банковского обслуживания. Правда, некоторые специалисты оспаривают правомерность отнесения таких счетов, открытых физическими лицами к категории расчетных, поскольку они не имеют коммерческий направленности и не предназначены для расчетов с партнерами по бизнесу.

Какие документы нужны, чтобы открыть расчетный счет?

Для открытия банковского расчетного счета учредителю или представителю организации, а также индивидуальному предпринимателю нужно подойти в банк с заранее подготовленным пакетом документов. В нем должны быть:

  • свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции,
  • паспорт заявителя,
  • выписка из ЕГРИП или ЕГРЮЛ,
  • ИНН (если это ИП),
  • копию устава и решения о создании (если это ООО),
  • печать с оттиском и некоторые другие документы с копиями.

Как правило, список необходимых документов для открытия р/с в разных банках примерно одинаковый.

Разница между лицевым и расчетным счетом

Подводя итоги, можно сказать, что разница между лицевым и расчетным счетами вполне очевидна.

Если лицевой счет не предназначен для перечисления и получения денежных средств в целях осуществления коммерческой деятельности и используется исключительно для персональных потребностей держателя, то расчетный счет необходим именно для проведения транзакций по коммерческим сделкам.

Внимание! Получателем денежных средств по расчетным счетам всегда является какое-либо конкретное юридическое или физическое лицо. На лицевых счетах – получатель банк, только в назначении платежа указывается более подробно, например «Для зачисления на счет номер такой-то, для человека такого-то».

Так что вполне закономерно, что лицевые счета, как правило, широко применяются для различных денежных операций обычными гражданами и совершенно не подходят представителям бизнеса. И совсем иначе обстоит с расчетными счетами – юридические лица для законных расчетов с контрагентами просто обязаны их открывать.

Отличия лицевых счетов от расчетных и их особенности

Банковские расчеты прочно вошли в нашу повседневность. Услугами кредитных организаций активно пользуются не только организации и предприниматели, но и частные лица.

При этом далеким от сферы финансов людям сложно разобраться в существующем разнообразии банковских счетов, среди которых выделяют расчетные, текущие, сберегательные, инвестиционные, лицевые. Последняя разновидность вызывает особенно много вопросов, так как к единому определению лицевого счета не могут прийти даже специалисты.

Понятие лицевого счета

Лицевой счет – это запись в реестре банка, по которой отражаются все финансовые операции, совершаемые в отношении физического лица или организации. Подобные записи заводятся для каждого клиента банка, а также по каждому виду операций. То есть на одного клиента может быть открыто сразу несколько лицевых счетов – по расчетам с контрагентами, по вкладам, по инвестиционной деятельности и т.п.

Термин лицевой счет используется не только финансовыми организациями, но и налоговыми органами, страховыми компаниями, сотовыми операторами и крупными предприятиями любой сферы, которые с их помощью ведут учет проведенных операций по каждому клиенту или работнику.

Таким образом, лицевой счет представляет собой достаточно широкое понятие, которому сложно дать четкое определение. Но применительно к банковской сфере, для этого понятия существует более простая трактовка. Так, многие финансовые эксперты термином лицевой счет обозначают аккаунт физического лица, по которому не совершаются расчеты коммерческого характера. Рассмотрим особенности лицевых счетов именно с этой позиции.

Это видео расскажет, что такое лицевой счет:

Его предназначение

Совершаемые по лицевым счетам расчеты не должны быть связаны с предпринимательской деятельностью. Такие счета используются для хранения сбережений, на которые банк начисляет проценты. Либо для бытовых расчетов частного лица — оплаты коммунальных платежей, мобильной связи, покупок в магазинах и т.п.

Лицевой счет обычно привязывается к банковской карте или сберегательной книжке:

  • Использование карт более удобно, так как позволяет снимать наличные деньги и производить платежи вне банковского отделения.
  • Сберегательная книжка является устаревшим банковским продуктом, однако, некоторые клиенты все еще делают выбор в ее пользу по причине более высокой надежности сохранности денежных средств, так как в отличие от карты, постороннее лицо не сможет воспользоваться чужой сберкнижкой.

Удобство для владельцев лицевых счетов представляет интернет-банкинг. С его помощью можно совершать платежные операции, не выходя из дома. Также в онлайн-режиме можно переводить средства с одного лицевого счета на другой, например, открывать вклады.

Полезен будет лицевой счет и для ИП. В целях осуществления предпринимательской деятельности им необходимо открывать расчетный счет, но выводить с него деньги наиболее выгодно именно на карту, привязанную к лицевому счету.

Отличия лицевых от расчетных и корреспондентских счетов

Расчетные счета открываются банками для ИП и юридических лиц в следующих целях:

  • осуществление расчетов с поставщиками;
  • поступление средств от клиентов;
  • погашение обязательств перед бюджетом;
  • иные расчеты в целях осуществления бизнеса.

Именно в цели открытия заключается основное различие между лицевым и расчетным счетом. Лицевой счет не должен открываться для коммерческих целей. Более того, его использование для расчетов с бизнес-партнерами может привести к проблемам с налоговыми органами, которые могут отказаться признать оплаченные с лицевого счета расходы пригодными для уменьшения налогооблагаемой базы. Да и сами банки не пойдут на осуществление подобных операций, так как Центробанк в своей Инструкции №153И от 30.05.2014г. четко регламентирует открытие для коммерческих целей исключительно расчетных счетов.

В платежных документах, формируемых при совершении операций как по лицевому, так и по расчетному счету, дополнительно фигурирует корреспондентский счет, в отношении которого у клиентов банка также возникают вопросы. Корреспондентские счета открываются банками в других кредитных организациях. В большинстве случаев второй стороной выступает Банк России, либо корреспондентское соглашение заключается между основным подразделением банка и его филиалами. Таким образом, основное отличие корреспондентских счетов от лицевых и расчетных в том, что они открываются исключительно для межбанковских расчетов.

Разделение лицевых счетов описано в данном видеоролике:

Процедура открытия

Для открытия лицевого счета физическому лицу необходимо посетить отделение выбранного банка и предоставить туда паспорт и ИНН. Сама процедура занимает не более 15 минут, и состоит из таких этапов:

  1. Написание заявления на открытие счета на бланке, предоставленном банком.
  2. Подготовка банковским сотрудником договора об открытии лицевого счета и его подписание сторонами.
  3. Внесение взноса за обслуживание счета, если выбирается платный вариант.

Второй раз посетить банк придется для получения именной карты, привязанной к лицевому счету. В зависимости от банка, на ее изготовление может уйти до 3-х недель. Многие кредитные организации позволяют значительно сэкономить время за счет предварительного онлайн-заказа карты. Для этого необходимо выбрать интересующий банковский продукт и заполнить заявку следующего содержания:

  • ФИО заявителя;
  • написание имени и фамилии латинскими буквами (понадобятся для изготовления карты);
  • дата и место рождения;
  • гражданство;
  • контактные данные.

После того, как карта будет готова, банковский сотрудник свяжется с вами по поводу визита в отделение для подписания договора.

Открытие лицевых счетов для ИП производится на тех же условиях. В данном случае банк рассматривает их в качестве физических лиц, независимо от рода деятельности.

Открытие лицевого счета в банке позволяет физическому лицу значительно экономить время на осуществлении повседневных расчетов, а также накопить необходимую сумму на выгодных условиях. А всевозможные бонусы банковских карт, такие как скидки на покупки в определенных магазинах, на ж/д и авиабилеты, кафе или такси, делают их использование еще более привлекательным.