Договор купли-продажи автомобиля без налогов

Содержание:

Как уменьшить налог при продаже машины

Одним из самых актуальных вопросов при продаже машины является вопрос о том, как уменьшить налог от ее продажи. В данной статье мы рассмотрим все основные способы того, как можно избежать налога или минимизировать его.

Если Вы владели машиной больше трех лет, то налога нет

Если машина находилась в Вашей собственности более трех лет, то Вы полностью освобождены от налога при ее продаже, а также от необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ.

Пример: Зайчиков З.З. купил в 2013 году машину, и в 2017 году он продал ее. Зайчикову не нужно ни подавать декларацию в налоговый орган, ни платить налога, так как машина находилась в его владении более 3-х лет.

Обратите внимание, что при покупке срок нахождения машины в собственности считается с даты заключения договора купли-продажи, а не с даты регистрации транспортного средства в ГИБДД (ст. 223 ГК РФ).

Налог платится только с разницы в цене между покупкой и продажей

Согласно пп.2 п.2 ст.220 Налогового Кодекса РФ Вы можете уменьшить доходы от продажи автомобиля на расходы, понесенные при его покупке. Это означает, что если Вы купили машину (а не получили ее в дар или наследство), и у Вас есть документы, подтверждающие Ваши расходы при покупке, то Вы должны заплатить налог 13% только с разницы между ценой продажи и покупки.

Пример: В 2015 году Волков В.В. купил себе машину за 1 млн.руб., а в 2017 году он ее продал за 900 тыс.руб. Так как цена при продаже машины была меньше, чем при покупке налог Волкову платить не нужно. Однако, он все равно должен подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля 2018 года.

Пример: В 2017 году Лисичкин Л.Л. купил себе машину за 900 тыс.руб., и через пару месяцев он ее продал за 1 200 тыс. руб. Лисичкин вправе воспользоваться налоговым вычетом «по понесенным расходам» и заплатить налог только с разницы в цене. Соответственно, налог на доходы от продажи машины составит: (1 200 тыс.руб. – 900 тыс.руб.) х 13% = 39 тыс.руб.

Заметка: Если документы, подтверждающие расходы при покупке, были утеряны, — не расстраивайтесь, Вы всегда можете запросить копию справки-счета в ГИБДД.

Стандартный вычет в 250 тыс.руб.

Если у Вы не можете уменьшить налогооблагаемый доход на расходы от покупки (например, автомобиль был получен в наследство), или Ваши расходы на покупку были менее 250 тыс.руб., то Вам стоит воспользоваться стандартным вычетом при продаже имущества в размере до 250 тыс.руб.

Пример: Медведева М.М. получила в наследство машину и сразу же продала ее за 500 тыс.руб. При декларировании дохода Медведева использовала стандартный налоговый вычет (250 тыс.руб.). Соответственно, Медведевой будет необходимо заплатить налог на доходы только в размере: (500 тыс.руб. – 250 тыс.руб.) х 13% = 32 500 руб.

Однако, важно обратить внимание на несколько существенных моментов, связанных с использованием стандартного вычета:

1. Для каждой проданной машины Вы можете применить только один из вычетов: стандартный вычет или вычет по расходам на покупку. Применить оба этих вычета к одному и тому же объекту имущества нельзя (письмо ФНС России от 12.02.2013 № ЕД-4-3/2254).

Пример: В 2016 году Лосев Л.Л. купил машину за 140 тыс.руб., а в 2017 году он ее продал за 160 тыс.руб. При заполнении декларации Лосев Л.Л. должен будет выбрать каким вычетом ему лучше воспользоваться:

— стандартным вычетом (до 250 тыс.руб.);

— уменьшить уменьшить налогооблагаемый доход на расходы на покупку машины (140 тыс.руб.)

В данном случае Лосеву выгоднее воспользоваться стандартным вычетом, так как он полностью перекроет весь доход от продажи, и налога платить ему будет не нужно.

2. Двести пятьдесят тысяч рублей – это максимальный суммарный стандартный вычет на все объекты имущества (за исключением жилья/земли), проданные в одном календарном году (даже если Вы продали несколько машин в течение одного года, то суммарная сумма стандартного вычета не сможет превысить 250 000 руб.).

Пример: Медведева М.М. получила в наследство два автомобиля и сразу же продала их по 500 тыс.руб. каждый. Медведева М.М. вправе уменьшить свой годовой налогооблагаемый доход от продажи машин на 250 тыс.руб. (максимальный стандартный вычет), но не имеет права применить вычет в 250 тыс.руб. к каждой из машин. Соответственно, Медведева должна будет заплатить налог в размере: (2 х 500 тыс.руб. – 250 тыс.руб.) х 13% = 97 500 руб.

Вы можете компенсировать налог другим вычетом

Если в календарном году, в котором Вы продали машину, у Вас есть право на другой налоговый вычет (вычет при покупке квартиры/дома/земли, вычет при оплате обучения, вычет при оплате лечения и т.п.), то Вы можете перекрыть налог (полностью или частично) им.

Пример: В 2016 году Сусликов С.С. купил машину за 1 млн.руб., а в 2017 году он продал её за 1 млн. 200 тыс. руб. Также в 2016 году Сусликов оплатил свою обучение в университете на сумму в 100 тыс.руб. Соответственно, Сусликов С.С. может:

— уменьшить налогооблагаемый доход от продажи на цену покупки машины (1 млн.руб.);

— уменьшить налогооблагаемый доход на сумму вычета за оплату своего обучения (100 тыс.руб.);

Соответственно, Сусликов должен будет заплатить налог в размере: ( 1 млн. 200 тыс.руб. (стоимость продажи машины) – 1 млн. руб. (стоимость покупки машины) – 100 тыс.руб. (вычет за обучение) ) х 13% = 13 тыс.руб.

Договор купли продажи автомобиля потерял

Два года назад продал автомобиль по договору купли-продажи. Свой договор уже потерялся. Машину очевидно продали уже не раз, на учет не ставят. Налог 2 года за нее не платил. Сейчас на нее стоит запрет на регистрацию. Недавно пришло «письмо счастья» за превышение скорости. Сегодня еще два. Все за 21-число. Пробивал на сайте гибдд, 26 числа было столкновение с участием данного автомобиля. Как мне лучше поступить в данной ситуации?

Подать в ГИБДД заявление о прекращении регистрации в связи с продажей автомобиля. Или подать заявление об утилизации автомобиля.

Так получилось что купил автомобиль, птс потерял, на руках дкп и свидетельство, можно ли как то поставить на учет, не смогу ли я сам восстановить птс? сказав в гибдд что после восстановления повезу к прежнему владельцу за подписью.

Добрый день. Для информации: ПТС можно легко восстановить (получить дубликат) в ГИБДД, просто написав заявление о его утере и заплатив гос. пошлину. Анализ действующих нормативных актов о порядке регистрации автомобилей показывает, что процедуру регистрации (постановки на учет) сегодня можно провести без восстановления ПТС, так как его копия имеется в деле регистрации в ДОБДД, Если вы потеряли документы на автомобиль, для восстановления документов на транспортное средство обратитесь в любое подразделение ГИБДД на территории РФ вне зависимости от места регистрации автомобиля (п. 24.5 Правил, утв. Приказом МВД России от 24.11.2008 N 1001). Обратиться можно как без записи, так и предварительно записавшись по телефону подразделения ГИБДД, через Единый портал госуслуг, Вам следует оформить заявление в ГИБДД о совершении регистрационных действий, которое можно также направить в электронной форме с помощью Единого портала госуслуг. В ГИБДД необходимо представить: — документ, удостоверяющий личность; — доверенность в случае обращения представителя собственника (нотариальное удостоверение не требуется); — паспорт транспортного средства; — документы, подтверждающие право собственности на автомобиль (договор купли-продажи, мены, дарения и/или иные документы, удостоверяющие право собственности на транспортное средство в соответствии с законодательством РФ). Вы можете также представить по собственной инициативе страховой полис обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств и документ или реквизиты документа об уплате госпошлины. Следует учитывать, что госпошлина должна быть уплачена до подачи заявления и необходимых документов, а в случае направления заявления посредством Единого портала госуслуг — до представления оригиналов документов. Размер госпошлины составляет: 500 руб. в связи с выдачей свидетельства о регистрации транспортного средства; 350 руб. за внесение изменений в выданный ранее паспорт транспортного средства – но лучше уточнить не посредственно в момент обращения. Автомобиль представлять на осмотр не нужно, так как при совершении регистрационных действий, связанных с получением регистрационных документов взамен утраченных, сотрудники ГИБДД его не осматривают. Суммарный срок совершения регистрационных действий не должен превышать 60 мин.

Можете. При регистрации ТС в заявлении на проведение рег. действия с ТС, указывается, что необходима выдача дубликата ПТС. Присутствие и подпись прежнего собственника в ПТС, в данном случае, не требуется.

Автомобиль был приобретен по договору купли-продажи. Договор потерялся. На данный момент нужно сделать страховку авто не на собственника. Как застраховать без паспортных данных собственника?

Добрый вечер Анна. Без собственника вряд ли что то получится, если только делать страховку открытую, то есть без ограничений! В страховой потребуют свидетельство о транспортном средстве и собственник должен быть при заключении ОСАГО. Или нужна доверенность от собственника, что он даёт согласие. Желаю Удачи!

Покупали б/у авто, что бы не потерять автомобиль быстро оформили договор купли-продажи на отца, можно ли в таком случае в ГИБДД оформить машину на мать?

Доброго времени суток, пусть ваш отец напишет договор дарения на мать и обращайтесь в ГИБДД для регистрации и постановки на учет авто.

Здравствуйте. Транспортное средство регистрируется в ГИБДД на гражданина, указанного в договоре купли-продажи покупателем.

Потерял дкп на автомобиль. Налоговая требует сдать декларацию о доходах. Востоновить нет возможности.

Дкп, точнее одна из копий должна хранится в органах ГИБДД, КОГДА Вы ставили авто на учет/перерегистрировали. Можно запросить его копию в ГИБДД. Если вы на учет не ставили его, то не вижу смысла его указывать в декларации, так как право собственности на авто по закону возникает только в момент государственной регистрации.

Продал автомобиль договор купли продажи потерял. Есть свидетель факта передачи денег и автомобиля. Является ли это доказательством что я продал автомобиль.

Здравствуйте! А проблема то в чем? Свяжитесь с покупателем, да составьте новый экземпляр, он же в простой письменной форме заключается.

Здравствуйте, Дмитрий. Вам следует устанавливать данный факт в ГИБДД, ДЛЯ ЭТОГО СЛЕДУЕТ ОБРАТИТСЯ К ЮРИСТУ ОЧНО ДЛЯ РЕШЕНИЯ ВАШЕГО ВОПРОСА.

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

Потеряны договора купли продажи на приобретение и продажу автомобиля, из налоговой пришло несколько писем с требованием подать справку 3-ндфл, протокол об административном правонарушении итд. Что делать если договоров нет и не осталось никаких данных о покупателе, машина была продана на номерах в какой регион уехала тоже не знаю. Как объясняться с налоговой и полать 3 ндфл без договоров?

Здравствуйте, Ничего объяснить не сможете и будете платить налог до тех пор, пока автомобиль зарегистрирован на ваше имя. В ГИБДД не сможете снять с учёта автомобиль, если нет договора купли-продажи Желаю Вам удачи и всех благ!

Здравствуйте, вы можете любой образец найти в интернете и самостоятельно написать все в произвольной форме либо обратиться за помощью к юристам на платной основе.

Доброго времени суток! Можете обратиться в МРЭО ГИБДД с заявлением о прекращении регистрации транспортного средства. Сошлитесь на то, что договор был заключен в устной форме (это допускается по закону). На действия налогового органа можете подать жалобу в вышестоящий орган (ФНС субъекта) Всего доброго, желаю удачи!

Доброго вам времени суток. Можете обратиться к юристу который Вам составит обращение в налоговую. Желаю вам удачи в решении вашего вопроса.

Доброго времени суток. А вы договор купли продажи зарегистрировали у нотариуса или в ГИБДД если да то можно там найти. Если простой письменной форме был составлен то действительно ситуация сложная. Можно так же в ГБДД узнать на кого зарегистрировано право собственности на автомобиль и по адресу связаться с новым собственником и попросить его выслать вам дубликат или копию договора.

Доброе утро! Если покупатель так недобросовестно поступает, то есть не оформил автомобиль на свое имя, то Вы можете подать автомобиль в угон вместе с документами, просто сообщив свои паспортные данные, по базе же владельцем числитесь Вы.

Считаю, нужно подать заявление об угоне и снятии с учета. До этих пор налоги и штрафы придется оплатить, т.к. доказательств продажи нет.

Здравствуйте! Вам желательно авто снять с регистрационного учёта так как оно до сих пор числится за вами и налоги вы обязаны платить в обязательном порядке.

Приобрел автомобиль и потерял ДКП
Связь с прежним хозяином авто потеряна
Подскажите пожалуйста что делать?
Спасибо!

Если есть подпись продавца в ПТС, то ставьте на учет на этом основании. Если даже этого нет, то придется доказывать в районном суде факт приобретения.

Я потерял договор купли продажи и не могу поставить автомобиль на учет что делать?

Искать продавца нужно. Подписывать еще один экземпляр. Без договора купли-продажи на учет автомобиль поставить не сможете.

Добрый вам вечер Уважаемый Василий, в данном случае можно сделать и новый договор купли-продажи, поставить подписи за себя и того брата. Можно вам этот договор и сделать.

Добрый день! Обратитесь к продавцу. — попросите сделать копию договора. Другого варианта нет. Иначе на учет не поставите. Удачи Вам и всего доброго!

Купил автомобиль по ДКП связь с хозяином потерялась. В ПТС нет места для меня чтоб оформиться. Что мне делать? Могу ли я сам получить новый ПТС?

Здравствуйте. Получить дубликат ПТС в К сожалению Сами не сможете. Советую вам попробовать оформить транспортное средство в коммерческом МРЭО ГИБДД. Как правило они не докапываются до этого.

Доброго вам времени суток. К Сожалению вы на учёт такой автомобиль поставить не сможете, поскольку предыдущий хозяин должен был получить новое ПТС. Удачи вам всего наилучшего.

—Здравствуйте, при наличии у вас на руках ДКП, Вы и сами сможете сменить ПТС. Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В. :sm_ax:

Потерял договор купли-продажи автомобиля пришло 8 штрафов на машину как мне избавиться от их машина в другом городе покупатель оформил авто 16.09 а продана была в августе что делать.

Доброго времени суток. Так как авто было продано, то вы вправе предъявить покупателю требование о возмещении понесенных вами расходов в связи с несвоевременной постановкой авто на учет. Направить можете через почту заказным с уведомлением и описью вложения. Всего доброго и удачи в благополучном разрешении вашей ситуации.

Продал автомобиль и потерял договор купли-продажи. Новый собственник поставил его на учет.
Вопрос: могут ли злоумышленники воспользоваться данными из найденного ДКП и как?

Доброго Времени суток! НЕТ, конечно не могут воспользоваться — но с такими документами необходимо быть акуратнее Удачи ВАМ! Всегда рады помочь

Потеряла договор купли продажи автомобиля, а теперь нужно отчитаться перед налоговой?

Зависит от обстоятельств. Например, если Вы покупатель — точно не нужно. И если продавец, но машина в собственности более 3 лет — тоже не нужно.

Купил автомобиль по ДКП связь с хозяином потерялась. В ПТС нет места для меня чтоб оформиться. Что мне делать? Могу ли я сам получить новый ПТС?

Здравствуйте Петр. Идите в ГИБДД и ставьте авто на учёт по дкп за собой. Вам должны выдать новый птс. Спасибо, что обратились к нам на сайт.

Потеря договор купли продажи автомобиля налоговая прислала налог на авто что теперь делать.

Здравствуйте! Вам лучше оплатить налог ибо восстановить договор купли-продажи авто, путем переподписания нового договора.

Я купил автомобиль по договору купли продажи и потерял птс но тех паспорт у меня могу ли я поставить на учет без прежнего хозяина.

Здравствуйте. В этом случае без прежнего хозяина автомобиль на учет Вы поставить не сможете. Нужно, чтобы прежний хозяин сделал запись в дубликате техпаспорта.

Здравствуйте. Не проблема. Берете прежнего хозяина и оформляете с ним новый ПТС. ВНИМАНИЕ! Ответ дан исходя из информации, содержащейся в вопросе. С уважением. Коллектив ООО «ОРИОН».

Здравсвуйте! ПТС-это и есть паспорт транспортного средства. Уточните, что конкретно Вы потеряли. Свидетельство о регистрации? Либо обратитесь за информацией в ГИБДД, есть и сайт и телефон горячей линии. Приезжайте на автомобиле, для которого нужна регистрация, в подразделение Госавтоинспекции, заполните заявление, приложив к нему следующие документы: паспорт гражданина РФ; нотариально заверенную доверенность (для доверенных представителей); паспорт транспортного средства; документ, удостоверяющий право собственности на автомототранспортное средство и (или) прицеп либо на номерной агрегат; Договор (купли-продажи, дарения); документы, выдаваемые органами социальной защиты населения; решения судов, постановления органов исполнения судебных актов; выписки из передаточных актов (касающиеся ТС); выписки из разделительного баланса (касающиеся ТС); свидетельство о праве на наследство; заверенная выписка (копия) протокола тиражной комиссии или правил проведения лотереи и акт передачи ТС; иные договора и документы, удостоверяющие право собственности на ТС. страховой полис ОСАГО.

Потеряла договор купли продажи на автомобиль.

Здравствуйте. 1. Договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей. 2. К договорам применяются правила о двух-и многосторонних сделках, предусмотренные главой 9 настоящего Кодекса, если иное не установлено настоящим Кодексом. 3. К обязательствам, возникшим из договора, применяются общие положения об обязательствах (статьи 307 — 419), если иное не предусмотрено правилами настоящей главы и правилами об отдельных видах договоров, содержащимися в настоящем Кодексе. 4. К договорам, заключаемым более чем двумя сторонами, общие положения о договоре применяются, если это не противоречит многостороннему характеру таких договоров. Какой у Вас вопрос?

Добрый вечер. Вы можете запросить дубликат в ГИБДД, куда договор сдавался для регистрации нового собственника. Либо разыскивайте вторую сторону по договору.

Купил автомобиль по договору купли-продажи потерял техпаспорт иптс как быть.

Доброго времени суток Виктор. Вы можете восстановить данные документы. Для этого обратитесь в ГИБДД и напишите заявление Удачи Вам.

Здравствуйте! Дубликат на ПТС вы можете получить в ГАИ, где ставили машину на учет, по заявлению. При обращении в ГАИ при себе вам необходимо иметь все документы, подтверждающие ваше правовладение транспортным средством.

Потерялся договор купли продажи автомобиля (автомобиль был продан в начале апреля), пришёл транспортыный налог за 2015 год за 10 месяцев. Как быть в такой ситуации, оплачивать налог или можно взять какую то справку в ГАИ и Предоставить Ее в налоговой для перерасчета суммы?

Потерялся договор купли продажи автомобиля (автомобиль был продан в начале апреля Именно так — можно взять справку в ГИБДД — предоставить в ИФНС для снятия требований по налогу.

Я купил автомобиль по договору купли продажи, автомобиль без документов-предыдущий владелец их потерял. Что мне делать, как восстановить документы?

Как вы купили без документов?Через суд только или МРЭО

Здравствуйте. Так только по ПТС можно купить или соучастникам уголовного дела можно стать

Потерял договор купли-продажи автомобилья, не могу найти бывшего владельца авто, что делать в этой ситуации?

Обращайтесь в ГИБДД.

Если автомобиль ставили на учет на свое имя, значит копию договора можно попросить в ГИБДД Также в ПТС записан бывший собственник авто

Потеряли договор купли продажи. Можно ли без него продать автомобиль?

Если оформляли нотариально, то можете взять копию у нотариуса. Можете обратиться к продавцу, у которого второй экземпляр. Если тех. паспорт выписан на Вас, то договор не нужен.

Доброе утро, Татьяна! Для того, чтобы продать автомобиль, предыдущий договор купли-продажи не нужен. Делаете новый договор с Вашим покупателем, от Вас понадобится только ПТС и данные из свидетельства о регистрации ТС.

Потерял договор купли — продажи автомобиля, который продал 2 — 3 года назад. В ГИБДД не снимал. С налоговой идут налоги на авто. Владельца найти не могу. Как быть?

Прекратите регистрацию права на ТС и объявите в розыск.

Уважаемый Наиль г.Йошкар-Ола ! А Владельца автомобиля искать и НЕ надо т.к. именно вы являетесь по прежнему Собственником данного автомобиля(ст.209 ГК РФ). Кроме того: Для государственной регистрации ПЕРЕХОДА Права собственности на автомобиль необходимо ОБЯЗАТЕЛЬНО представить в РЭП ГИБДД РФ ПОДЛИННИКИ . следующих документов: -Договор купли-продажи, либо Договор дарения, можно без нотариального удостоверения( ст.ст.420-421 ГК РФ); -ПТС на автомобиль с подписью его Собственника; -Счёт-справку при оформлении сделки с юридическим лицом; -нотариально удостоверенную Генеральную Доверенность на совершение сделки, если она совершается Представителем и т.д. Кроме того, при государственной регистрации перехода Права собственности на автомобиль в РЭП ГИБДД необходимо обязательное присутствие Продавца и Покупателя . либо их представителей с паспортами и доверенностями. Исходя из выше изложенного: 1)Купить-Продать автомобиль по генеральной доверенности НЕЛЬЗЯ. 2)Купить-Продать автомобиль МОЖНО только по Договору купли-продажи (ст.454 ГК РФ) . Снять с государственной регистрации автомобиль в РЭП ГИБДД вы можете как до его продажи, так и после продажи авто. Желаю вам удачи Владимир Николаевич г.Уфа 18.04.2016г

Как узнать когда я продал автомобиль? И все остальное так как договор купли продажи я потерял. А нужно срочно делать декларацию.

Придется обращаться в ГИБДД за информацией, Андрей

Потеряла договор купли-продажи автомобиля. Не знаю, как найти нового владельца. Боюсь, если не оформит на себя, будут штрафы приходить мне. Как докажу потом, что машина продана.

Если не сняли с регистрации то и будете платить

никак не докажете без договора,обратитесь к новому владельцу и ГИБДД

Я купил автомобиль по договору купли — продажи и не успев поставить авто на учет в ГИБДД, потерял ПТС. Смогу ли я восстановить ПТС без участия прежнего хозяина?

Нет, не сможете. Придется искать старого хозяина.

Есть договор купли продажи на автомобиль есть птс. Потеряла свидетельств о регистрации тс. Что делать как его восстановить прежний владелец отказывается помочь.

Добрый день! Обращайтесь в суд

Идите в МРЭО. Заплатите небольшой штраф и зарегистрируете

Нужно ли платить налог после продажи автомобиля дешевле, чем купил

Самые частые вопросы по налогообложению автомобилистов.

Наверное, каждый из нас хотя бы один раз в жизни сталкивался с куплей-продажей автомобиля. И если немало людей приобретали новый автомобиль, то вот продавать в основном приходится подержанное авто. Естественно, в связи с продажей автотранспорта у многих владельцев часто возникают вопросы по поводу налогов. Сегодня мы рассмотрим с вами самый распространенный пример, когда автовладелец продает б/у машину дешевле, чем купил, а также ряд других самых распространенных случаев. Давайте выясним, нужно ли в этих случаях уплачивать злополучный 13-процентный налог государству или все-таки у автолюбителей есть возможность не платить налоги.

Сколько нужно владеть автомобилем, чтобы при его продаже не платить налог?

В последние годы появились слухи среди автолюбителей, что для того чтобы теперь после продажи не платить налог, необходимо быть собственником транспортного средства более 5 лет.

На самом деле это не так. В России по-прежнему действует норма Налогового кодекса, в которой прописано, что не подлежит налогу доход от проданного имущества, находящегося в собственности граждан более 3 лет. Что касаемо пятилетнего срока, то это относится к недвижимому имуществу.

Напомним, что с 1 января 2016 года вступили в силу поправки в налоговое законодательство, которые расширили срок владения недвижимостью, после продажи которой доход не подлежит налогообложению.

Так, теперь согласно действующему законодательству, для того чтобы продать квартиру, дом или землю без налога, необходимо быть собственником недвижимости не менее 5 лет. Вот оттуда и пошли слухи, что подобная норма применима и к автомобилям. Это не так.

Для начала напомним, что, согласно действующему Налоговому кодексу РФ (часть 17.1 статьи 217 НК РФ), не подлежит налогообложению доход от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более. Под иное имущество как раз и попадают, согласно законодательству, транспортные средства.

Соответственно, если вы владели автомашиной 3 года или больше, то независимо от того, за какую сумму был продан автомобиль, вы не должны подавать даже нулевую декларацию в налоговую инспекцию по месту жительства и, естественно, не обязаны уплачивать подоходный налог в размере 13 процентов. Причем стоит отметить, что срок владения автомобилем исчисляется не с начала года (календарный год), а именно с того момента, когда вы стали владельцем авто (дата подписания договора купли-продажи, которая попадает в базу данных ГИБДД при перерегистрации авто на ваше имя).

Так что, например, если вы купили автомобиль 1 сентября 2015 года, то уже 1 сентября 2018 года можете спокойно продать свой автомобиль без последующей уплаты 13-процентного подоходного налога, взимаемого с доходов физических лиц.

Как уменьшить размер налога при продаже автомобиля, находящегося в собственности менее 3 лет?

Теперь давайте рассмотрим более распространенный вариант, когда автовладельцы продают автомобиль, который был в их собственности меньше 3 лет.

В этом случае, согласно действующему Налоговому кодексу РФ, доход от продажи машины подлежит налогообложению. Если вы продали автомобиль, который купили менее трех лет назад, вам не только придется подать налоговую декларацию 3НДФЛ в свою районную налоговую инспекцию (ИФНС по месту постоянной регистрации), но и при неприменении налогового вычета (об этом ниже) уплатить 13-процентный налог.

Как рассчитывается налог после продажи автомобиля? Формула расчета подоходного налога на доходы физических лиц проста. Вот как она выглядит:

Размер налога = Ставка налога х Налоговая база

В нашем случае налоговая база – это продажная сумма автомобиля (указано в договоре купли-продажи), а налоговая ставка составляет 13 процентов.

Соответственно, если вы продали автомобиль, который находился в собственности менее 3 лет, за 500 000 рублей, то налоговая база равна 500 тыс. рублей. В итоге для того чтобы рассчитать размер налога с этой суммы, необходимо 500 000 х на 0,13. Получим 65 000 рублей.

Но, к счастью, в российском Налоговом кодексе есть статья 220 НК РФ, которая регулирует действие имущественных налоговых вычетов, позволяющих уменьшить налогооблагаемую базу. То есть у вас есть возможность уменьшить сумму дохода, которая подлежит налогообложению.

Например, согласно части 2 статьи 220 НК РФ вы можете воспользоваться вычетом после продажи автомобиля в размере 250 тыс. рублей. Это максимальный налоговый вычет в год. То есть если вы продали несколько автомобилей, то сумма в размере 250 000 рублей будет общей для всего общего дохода с продажи автомобилей.

Для примера: если вы были владельцем Тойота Короллы менее 3 лет и продали ее за 850 000 рублей, то, воспользовавшись вычетом в размере 250 000 рублей, вы сможете уменьшить налогооблагаемую базу: 850 000 — 250 000 = 600 000 рублей.

В итоге уплачивать налог вы будете с суммы 650 000 рублей: 84 500 руб.

Нужно ли платить налог, если автомобиль был куплен за 100 000 рублей, а продан менее чем через 3 года за 200 000 рублей?

Нет. Согласно части 2 статьи 220 НК РФ, продавцу имущества (в нашем примере автомобиль) предоставляется имущественный вычет в размере 250 000 рублей в год. Соответственно, если вы продали автомобиль менее чем за 250 000 рублей, вы не должны уплачивать 13-процентный налог, несмотря на то что были собственником транспортного средства менее 3 лет.

Как платить налог с нескольких проданных автомобилей в течение года?

Давайте предположим, что в течение одного года вы продали 2 автомобиля. Например, Тойоту Короллу за 850 000 рублей и ВАЗ-2109 за 100 000 рублей. Допустим, что собственником этих машин вы были менее 3 лет. Соответственно, согласно налоговому законодательству за продажу автомобилей вы должны уплатить 13-процентный подоходный налог, взимаемый с физических лиц, владеющих имуществом менее 3 лет.

Однако, согласно части 2 статьи 220 НК Р Ф, вы можете также воспользоваться налоговым вычетом, чтобы уменьшить доход, который подлежит налогообложению. В итоге сумму, которую вы выручили при продаже двух автомобилей (950 000 руб.), можно уменьшить на 250 000 рублей. В результате придется заплатить:

(950 000 — 250 000) * 0,13 = 91 000 рублей.

Но 250 000 рублей не единственный налоговый вычет, которым могут воспользоваться те автовладельцы, которые продали автомобили, находящиеся в собственности менее трех лет.

Дело в том, что пунктом 2 части 2 статьи 220 НК РФ налогоплательщик при расчете налога имеет право уменьшить налогооблагаемую базу (то есть сумму, за которую был продан автомобиль) на сумму фактически произведенных им документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Естественно, что в этом случае налоговым вычетом в 250 000 рублей воспользоваться будет нельзя. То есть если вы владеете машиной менее трех лет, то после ее продажи вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму, которую потратили на ее приобретение. Соответственно, если вы продаете автомобиль дешевле, чем приобрели, то не обязаны уплачивать подоходный налог.

Но не все так просто в нашем королевстве. Не спешите радоваться и бежать быстрее в налоговую инспекцию после продажи автомобиля, доказывая ваши расходы на приобретение автомобиля с помощью одного договора купли-продажи.

Знаете ли вы, что одного договора купли-продажи может быть мало? Ведь его можно сегодня напечатать на любом принтере, благо государство давно разрешило продавать автомобиль по договорам, составленным в обычной письменной форме.

Дело в том, что ваши фактические расходы на приобретение автомобиля налоговая инспекция будет детально проверять, чтобы точно убедиться в достоверности предоставленной вами информации.

Так что вместе с договором купли-продажи вам придется предоставить и другие документы, которые подтверждают фактическую оплату автомобиля при его покупке. Например, вы должны предоставить в ИФНС следующие документы (при наличии):

  • — Квитанцию об оплате
  • — Чек об оплате
  • — Платежное поручение с отметкой банка, что вы вносили деньги в операционную кассу
  • — Акт передачи денежных средств
  • — Расписку
  • — Любые документы, косвенно подтверждающие приобретение автомобиля

К сожалению, так уж сложилось, что налоговая инспекция спит и видит, как бы докопаться до документов, подтверждающих ваши траты при покупке автомобиля. В итоге автолюбителям, которые решили занизить налоговую базу с помощью подтверждения фактических расходов на приобретение транспортного средства, просто отказывают в этом виде вычета.

И им ничего больше не остается, как воспользоваться обычным вычетом в размере 250 000 рублей. Есть, конечно, еще более муторный и долгий вариант. Например, обратиться в суд. Но это уже другая история.

Так что, чтобы в будущем не доказывать налоговому органу, за сколько вы купили свой автомобиль, никогда не выкидывайте никакие документы, связанные с приобретением транспортного средства. Даже в том случае, если у вашего некогда нового авто закончилась заводская гарантия. Иначе вам будет очень тяжело доказать налоговой инспекции фактически понесенные ранее затраты на приобретение машины.

Какими документами можно подтвердить покупку автомобиля у физического лица?

Многие автовладельцы часто не знают, чем же подтвердить фактически понесенные расходы при приобретении автомобиля у физического лица. Если при покупке автомобиля в автосалоне вопросов обычно не возникает, поскольку дилер выдает все необходимые квитанции, платежные поручения и акты передачи имущества, которые обычно вполне устраивают налоговый орган при решении вопроса о применении имущественного вычета, то вот по поводу расходов при приобретении машины у физических лиц, таких вопросов, как правило, очень много. Ведь физические лица не должны при взаиморасчетах выдавать друг другу каких-либо квитанций о заключении сделки купли-продажи автомобиля. В итоге налоговая инспекция часто отказывает автовладельцам в вычете.

Все дело в том, что вы должны доказать, что продавец принял от вас деньги при приобретении машины. Например, на это можно прямо указать в договоре купли-продажи. Для этого достаточно написать: «Все взаиморасчеты по договору произведены в полном размере».

Но лучше, конечно, будет при приобретении машины сторонам обменяться расписками о произведенных денежных взаиморасчетах. Также можно составить акт передачи денежных средств и транспортного средства. В итоге чем больше вы предоставите в налоговый орган бумажек, тем лучше. Так у вас будет больше шансов, что вам не откажут в вычете согласно законодательству. Иначе вы сможете воспользоваться только стандартным вычетом в размере 250 тыс. рублей.

Как подтвердить траты на автомобиль, купленный у индивидуального предпринимателя?

В последние годы все больше сделок купли-продажи заключается между физическими лицами и индивидуальными предпринимателями. В том числе сделок, связанных с куплей-продажей автомобилей. В итоге многие автолюбители не знают, какие документы предоставлять в налоговый орган после продажи автомобилей, купленных у ИП, для того чтобы получить налоговый вычет от суммы, ранее потраченной на приобретение машины.

Нужно сначала понимать, у кого вы реально приобрели автомобиль. Например, если машина была изначально зарегистрирована на индивидуального предпринимателя и в договоре купли-продажи вместо данных физ. лица указаны реквизиты индивидуального предпринимателя, то взаиморасчеты согласно законодательству между ИП и физическим лицом должны подтверждаться кассовым чеком либо платежным поручением о банковском переводе.

Естественно, в этом случае, если вы предоставите в налоговый орган один договор купли-продажи, в вычете вам, скорее всего, будет отказано.

Если же в договоре купли-продажи не фигурирует физическое лицо в качестве индивидуального предпринимателя, а также машина была ранее зарегистрирована на физическое лицо (а не на ИП), то для вычета в налоговый орган достаточно предоставить договор купли-продажи. Но, увы, если в нем не будет фразы «все взаиморасчеты произведены» или т. п., то налоговый орган в результате проверки предоставленного вами договора купли-продажи вправе отказать в налоговом вычете.

Вот почему независимо от того, у кого вы приобретаете автомобиль, так важно иметь на руках не только договор купли-продажи, но и другие документы, подтверждающие фактические расходы на покупку автомобиля.

Обязательно ли предоставлять декларацию 3НДФЛ при продаже автомобиля, который находился в собственности менее трех лет?

Да, независимо от суммы налога (даже если налог после продажи авто составляет 0 руб.) при продаже машины, которая находилась в собственности менее трех лет, вы обязаны по окончании налогового периода предоставить в налоговый орган по месту своего жительства налоговую декларацию 3НДФЛ, указав в ней все данные о продаже транспортного средства. В противном случае вам может грозить штраф в размере 1000 рублей.

Какую цену указать в договоре при продаже

При оформлении договора купли-продажи у продавца возникает много вопросов, которые касаются цены автомобиля в договоре: какую сумму вписывать, какой налог придется заплатить, какие риски существуют при занижении цены и т.д. В этой статье Automama рассказывает об актуальных правилах налогообложения при продаже, о вариантах указания цен и дает рекомендации, как решить все вопросы быстро и законно.

Почему продавцы занижают цену

В 2016 году Drom.ru провел опрос, согласно которому у 57% респондентов в договоре купли-продажи (ДКП) указана реальная цена нового автомобиля или машины с пробегом. У других 42% респондентов указана цена 10 000 рублей и более, но меньше реальной стоимости. Главная причина, по которой участники сделки указывают заниженную стоимость в договоре купли-продажи, состоит в том, что продавец не хочет платить подоходный налог (НДФЛ).

Налог платить не нужно только в трех случаях:

• если срок владения автомобилем составляет более трех лет;

• если сумма продажи ниже суммы покупки;

• если стоимость автомобиля не превышает 250 тысяч рублей (это сумма стандартного налогового вычета при продаже).

В остальных случаях в соответствии с главой 23 Налогового кодекса РФ сумма подоходного налога составляет 13% налоговой базы. Рассчитать налог необходимо самостоятельно, а после подать декларацию 3-НДФЛ и оплатить (подробная инструкция есть на официальном сайте Федеральной налоговой службы).

Помните, что она должна быть представлена, если проданный автомобиль находился в собственности менее трех лет. Декларация нужна в любом случае, даже если обязанности по уплате налога не возникает.

Рассчитать налог можно двумя способами:

• с использованием цены при покупке авто: (цена продажи — цена покупки) × 13%;

Например, при продаже автомобиля за 500 000 рублей, который был приобретен за 300 000 рублей, налог составит 26 000 рублей (200 тысяч рублей × 13%).

• с использованием налогового вычета: (цена продажи — налоговый вычет 250 000 рублей) × 13%;

Например, при продаже автомобиля за 500 000 рублей, который был приобретен дешевле 250 000 рублей, налог составит 32 500 рублей (250 000 рублей × 13%).

В основном занижением цены в ДКП занимаются перекупщики, так как с большого оборота придется заплатить существенную сумму в бюджет. Но бывает и так, что сам покупатель настаивает на занижении стоимости, чтобы покупка не привлекала внимание налоговых органов: автомобиль дорогой, а официальный доход приобрести подобное ТС не позволяет.

Варианты указания цены

Существует три варианта оформления ДКП с указанием разной цены. Только один является наиболее правильным с точки зрения Налогового кодекса РФ и безопасным, остальные могут создать проблемы и продавцу, и покупателю. Рассмотрим их подробнее, выявим основные риски и расскажем о способах расчета в зависимости от указанной в договоре стоимости.

Вариант 1. ДКП с минимальной ценой

«Серый», но распространенный вариант. Еще несколько лет назад было массово принято в договоре купли-продажи указывать 10 000 рублей. Сегодня эта цифра может достигать 250 000 рублей, так как равняется налоговому вычету. Подобная цепочка может тянуться от продавца к продавцу долгое время. Таким способом в большинстве случаев пользуются физические лица и перекупщики.

1. Продавцу сложно найти покупателя, который согласится подписать договор с минимальной ценой. Во-первых, если покупатель решит продать данный автомобиль менее чем через три года после покупки, то уже сам будет вынужден заплатить повышенный налог в бюджет. Во-вторых, в случае если у машины обнаружатся серьезные проблемы (арест, залог, ограничения на регистрационные действия, значительные повреждения, перебитые номера) и придется обращаться в суд, покупатель не сможет предъявить иск на полную сумму. Обратно он сможет получить только сумму, указанную в ДКП.

2. В некоторых случаях у продавца теоретически могут возникнуть проблемы с налоговой, так как он нарушает закон, согласно статье 122 НК РФ «Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов)». Если получится доказать, что продавец занизил цену без умысла, штраф составит 20% от неуплаченной суммы налога. И 40% — если есть доказательства об умышленном уклонении от уплаты налогов.

Расчет с продавцом обычно происходит с помощью наличных денежных средств, что крайне небезопасно: вас могут ограбить или расплатиться поддельными купюрами.

Вариант 2. ДКП с неполной ценой и договор на допоборудование

Следующий вариант является более цивилизованным по отношению к покупателю, но все еще не совсем «белым» по отношению к государству. Продавец составляет обычный договор купли-продажи, в котором указывает заниженную стоимость авто, и договор на дополнительное оборудование, в котором указывает оставшуюся сумму. Так как договор на дополнительное оборудование фактически нигде не фигурирует и не предоставляется в налоговую инспекцию, продавец может написать что угодно — от оказания услуг по подбору ТС до установки в автомобиль сигнализации. Таким способом в большинстве случаев пользуются «серые» автосалоны.

1. Если возникла необходимость вернуть автомобиль продавцу, возврат денежных средств по договору на допоборудование маловероятен, так как договор фиктивный, а сам продавец, скорее всего, вовлечен в незаконные схемы по обналичиванию денежных средств.

2. Как и в случае с указанием минимальной цены, теоретически сделку могут признать недействительной. Если налоговая инспекция постарается, то может также подвести сделку под ст. 122 НК РФ.

Совершая такую сделку, продавец в большинстве случаев получает все деньги наличными. Либо может договориться перевести сумму, указанную в ДКП, на расчетный счет, а оставшуюся «серую» часть забрать наличными.

Вариант 3. Договор с полной ценой

Это самый прозрачный вариант, при котором продавец делает все по закону и у него не возникнет дальнейших проблем с налоговой. Покупатель, в свою очередь, может «спать спокойно» и не волноваться о том, какую цену указывать в случае скорой продажи машины.

Основной недостаток в том, что продавцу, который ранее приобрел авто по заниженной цене и владел им менее трех лет, придется подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог с налоговой базы.

Что касается передачи денежных средств, то это единственный вариант оформления сделки, при котором продавец может получить всю сумму на расчетный счет или на банковскую карту. Это наиболее безопасная форма сделки. Кроме того, операция по безналичному переводу автоматически фиксируется банком и является дополнительной страховкой при возникновении споров между участниками сделки купли-продажи. Обо всех особенностях безналичных расчетов Automama рассказывала в своем блоге.

Рекомендации Automama

1. При продаже не бойтесь указывать полную стоимость в ДКП, если вы владели автомобилем более трех лет или сами покупали его с указанием полной стоимости.

2. Если вы владели машиной менее трех лет, вовремя подайте декларацию — вне зависимости от того, придется платить налог или нет.

3. Не забывайте про условия, при которых налог платить не нужно.

4. По возможности договоритесь с покупателем о переводе денежных средств за автомобиль безналичным способом.

5. При дальнейшей покупке не соглашайтесь указывать заниженную стоимость в ДКП.

6. Сохраняйте ДКП, чтобы при возникновении споров иметь возможность отстаивать свои интересы в суде, налоговой или ГИБДД.

Automama — розничная сеть автомобилей с пробегом, которая заботится о своих клиентах. Мы помогаем безопасно продавать машины и предоставляем возможность моментально получить деньги на банковскую карту.

Преимущества для клиентов:

Никакого риска с наличными. Вы получаете денежные средства на свою банковскую карту.

Деньги за 15 минут. Не нужно ждать перевода на счет. Перевод денег с карты на карту через 15 минут после подписания договора.

Бесплатно на любую карту. Нет комиссии за перевод денег. Automama берет все расходы на себя.

Продайте свой автомобиль уже сегодня! С Automama это просто!