Акт на возмещение расходов образец

Содержание:

Примерная форма акта на возмещение затрат по электроэнергии и сопутствующим услугам (подготовлено экспертами компании «Гарант»)

Акт на возмещение затрат
по электроэнергии и сопутствующим услугам

г. [ вписать нужное ]

[ число, месяц, год ]

[ наименование предприятия, учреждения, организации ], в лице [ должность руководителя, Ф. И. О. ], действующего на основании [ вписать нужное ], именуемый в дальнейшем «Арендодатель», с одной стороны, и [ наименование предприятия, учреждения, организации ], в лице [ должность руководителя, Ф. И. О. ], действующего на основании [ вписать нужное ], именуемый в дальнейшем «Арендатор», вместе именуемые Стороны, составили и подписали настоящий акт о нижеследующем:

1. В соответствии с договором аренды [ вписать нужное ] N [ значение ] от [ значение ] арендная плата состоит из двух частей: постоянная в сумме [ значение ] и переменная составляющая — количество израсходованной фактически электроэнергии и сопутствующих услуг за соответствующий месяц.

2. Согласно вышеуказанному договору аренды [ вписать нужное ] (договор аренды содержит элементы договора агентирования) Арендодатель выступает в качестве агента Арендатора-принципала по приобретению для него услуг, сопутствующих арендным отношениям. В связи с чем Арендодателем заключен договор с энергоснабжающей организацией N [ значение ] от [ число, месяц, год, но позднее даты заключения договора аренды ].

3. Расчет суммы возмещения затрат по электроэнергии и сопутствующим услугам произведен на основании счетов, выставленных энергосберегающей организацией [ наименование ] за приобретенные услуги.

4. Обязанность по возмещению Арендатором произведенных Арендодателем затрат по электроэнергии и сопутствующим услугам установлена п. [ значение ] договора аренды.

5. Арендатор обязуется в течение [ значение ] дней с момента подписания настоящего акта возместить затраты на использованную электроэнергию и сопутствующие услуги, произведенные и надлежащим образом подтвержденные Арендодателем, путем перечисления денежных средств на расчетный счет Арендодателя.

6. Настоящий акт является неотъемлемой частью договора аренды [ вписать нужное ] N [ значение ] от [ значение ].

7. Настоящий акт составлен в двух аутентичных экземплярах, по одному для каждой Стороны, имеющих одинаковую юридическую силу.

Приказ о возмещении расходов сотруднику

Приказ о возмещении расходов сотруднику — это официальное распоряжение директора. На основании документа работнику возмещаются все финансовые средства, которые были потрачены им из собственного кармана на нужды компании в период нахождения в командировке или в других обстоятельствах.

Что должно быть отображено

В шапке документа должно содержаться следующее:

  • полное название организации;
  • дата, когда был составлен приказ;
  • регистрационный №;
  • заголовок;
  • формулировка: «На основании отчетных документов, предоставленных… (здесь пишется полное ФИО сотрудника) ПРИКАЗЫВАЮ»;
  • текст;
  • подпись лица, несущего ответственность за исполнение приказа, и ее расшифровка;
  • подпись директора и ее расшифровка;
  • подпись сотрудника (которому необходимо возместить расходы) и ее расшифровка в графе ознакомления.

В самом тексте должна быть указана следующая информация:

  1. ФИО сотрудника, которому надо возместить затраты.
  2. Структурное подразделение, в котором работает сотрудник, а также его должность, разряд, класс, квалификация.
  3. Формулировка: «Выплатить в качестве возмещения расходов сверх аванса, полученного в связи с нахождением в … с… по… год …руб….коп…(сумма прописью)».
  4. Основание и перечисление подтверждающих документов.
  5. Формулировка: «Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на … (должность и ФИО ответственного лица)».

Гарантии для кадров организации

В статье 167 ТК РФ прописаны немаловажные моменты, на которые стоит обратить внимание, когда составляется приказ. Если компания решила отправить своего работника в командировку, то за ним в обязательном порядке сохраняются должность и среднемесячная оплата труда, кроме того, организация должна компенсировать все затраты.

Из вышесказанного следует, что для кадров организации (которые были отправлены в служебную командировку) установлены следующие гарантии:

  • Сохраняется рабочее место.
  • Сохраняется прежний оклад.
  • Директор организации покрывает все расходы на нахождение в командировке.

Какие расходы должна компенсировать организация

Опираясь на статью 168 ТК РФ, организация, решившая отправить кого-либо из своего рабочего персонала в командировку, должна в обязательном порядке компенсировать:

  1. Транспортные расходы:
    • если сотрудник использовал свою личную машину;
    • если сотруднику пришлось взять в аренду собственность, например, автомобиль;
    • если сотруднику пришлось ездить на общественном транспорте или воспользоваться услугами такси.
  2. Расходы на снятое жилое помещение по договору найма.
  3. Суточные (затраты работника на личные нужды, например, питание).
  4. Другие расходы:
    • мобильная связь;
    • интернет;
    • обмен валюты.

Обратите внимание! Приказ о возмещение расходов должен оформляться только после того, как сотрудник приехал из командировки.

Сколько лет хранится документ в архиве

В архиве любой организации приказы хранятся:

В первом случае хранятся те приказы, в которых сотрудники были отправлены директором в международные командировки и командировки по РФ, срок которых составляет не более 10 дней. А что касается второго случая, то столько времени хранятся такие приказы о возмещении расходов, в которых было указано, что сотрудник отправляется:

  • в командировку по РФ на срок от 10 до 60 дней;
  • в международные командировки на срок от 10 до 60 дней.

Требования, которые необходимо соблюдать при заполнении документа

Во время составления приказа специалист должен соблюдать следующие требования:

  • Придерживаться установленного законом расстояния между краями страницы и текстом.
  • Документ издается на белом и высококачественном листе бумаги формата А4.
  • Прописывать дату документа арабскими цифрами
  • Компенсируемая сумма должна быть написана цифрами и прописью.
  • В документе должны быть все подписи плюс их расшифровка.
  • Печать.

Ошибки, которые допускаются во время заполнения документа

Чаще всего, заполняя приказ, специалист может допустить такие ошибки:

  • неправильно написать название организации;
  • не проставить или написать неправильно дату составления документа;
  • не указать регистрационный номер;
  • не написать компенсируемую сумму прописью;
  • неправильно написать ФИО сотрудника, которому необходимо возместить расходы;
  • не указать должность;
  • не указать ответственное лицо;
  • внести поправки простым карандашом или ручкой другого цвета;
  • написать текст неразборчивым почерком;
  • сделать много исправлений в документе;
  • сделать орфографические ошибки;
  • неправильно указать сумму, которую необходимо возместить;
  • искусственно состарить документ;
  • затереть ластиком текст.

Как исправить допущенные ошибки

Если в документе была обнаружена ошибка, то необходимо выполнить следующее:

  1. Переписать/перепечатать документ. Воспользоваться таким способом можно, если ошибка была замечена:
    • до того, как была поставлена подпись руководителя;
    • в момент подписания.
  2. Издать новый приказ. Но перед тем как приступить к изданию нового, необходимо создать приказ, аннулирующий приказ, в котором присутствуют различного рода ошибки. В нем должно содержаться следующее:
    • регистрационный №;
    • дата, когда он был составлен;
    • название документа;
    • начало текста, начинающееся со слов: «Признать утратившим силу» или «Считать недействительным»;
    • основания для отмены;
    • кто несет ответственность за исправления;
    • подпись.

Итак, если сотрудник потратил свои денежные средства на нужды организации во время служебной командировки, то компания обязана возместить ему все. Для этого необходимо правильно и грамотно составить приказ. В нем фиксируется максимальная денежная сумма, которую работник потратил из своего кармана на нужды компании. Но перед тем как издать приказ, работник в течение двух недель должен подать заявление о возмещении расходов вместе с подтверждающими документами.

Какими документами правильно оформить возмещение расходов арендатором?

Уважаемые коллеги, добрый день!

Помогите, пожалуйста, разобраться в споре между арендатором и арендодателем.

Ситуация такая: арендатор арендует офисное помещение.
Арендодателем еще до сдачи в аренду в этом помещении было установлено пожарное оборудование. Подрядчик — специализированная компания, с которой заключен договор на тех.обслуживание пож.оборудования. Договор заключен с арендодателем, конечно.

При подготовке арендатором помещения для переезда в него (арендатор прокладывал необходимый кабель, интернет, коммуникации) он повредил пож.сигнализацию.

Подрядчик , осблуживающий пож.оборудование отремонтировал его и выставил акт на выполненные работы — арендодателю. Подрядчик — на УСН, работает без НДС.

Арендодатель выставил СЧЕТ арендатору с формулировкой: «Возмещение расходов по ремонту пожарного оборудования, ссылка на номер и дату акта от подрядчика + наименование подрядчика» . К счету были приложены оправдательные документы — копия акта подрядчика.

В учете арендатор отразил эти расходы , как «транзитные» (не принимал на затраты, а отнес на счет 76). Поступившие деньги от арендатора также были отнесены на 76 счет. Т.е. данные операции не были отнесены на доходы и расходы арендодателя.

На 31 декабря арендодатель также составил Акт сверки с арендатором, в котором эта сумма проходила по дебету и кредиту.

СПОР: арендатор настойчиво требует от арендатора, чтобы тот выставил акт + счет-фактуру. Также арендатор настаивает, что в акте сверки данная операция не должна проходить, если нет акта выполненных работ и счета-фактуры от арендодателя. Также арендатор утверждает, что между им, нами и подрядчиком должен быть заключен некий трехсторонний договор .

Позиция арендодателя: мы услугу по ремонту оборудования НЕ оказывали и для нас данная операция не является реализацией, соответственно ни акта, ни счета-фактуры мы не имеем права выставить. Также компенсация для нас не является объектом для начисления налога на прибыль.

Примечание: обе организации применяют общую систему налогообложения.

ВОПРОСЫ к уважаемым коллегам: кто из сторон прав?
Какими документами правильно должен оформить компенсацию арендодатель?
Вопросы удалены модератором. Задайте, пожалуйста, каждый вопрос в НОВОЙ теме.
Если возможно ссылки на нормативные акты.

Цитата (Ната80): Уважаемые коллеги, добрый день!

Помогите, пожалуйста, разобраться в споре между арендатором и арендодателем.

Ситуация такая: арендатор арендует офисное помещение.
Арендодателем еще до сдачи в аренду в этом помещении было установлено пожарное оборудование. Подрядчик — специализированная компания, с которой заключен договор на тех.обслуживание пож.оборудования. Договор заключен с арендодателем, конечно.

При подготовке арендатором помещения для переезда в него (арендатор прокладывал необходимый кабель, интернет, коммуникации) он повредил пож.сигнализацию.

Подрядчик , осблуживающий пож.оборудование отремонтировал его и выставил акт на выполненные работы — арендодателю. Подрядчик — на УСН, работает без НДС.

Арендодатель выставил СЧЕТ арендатору с формулировкой: «Возмещение расходов по ремонту пожарного оборудования, ссылка на номер и дату акта от подрядчика + наименование подрядчика» . К счету были приложены оправдательные документы — копия акта подрядчика.

В учете арендатор отразил эти расходы , как «транзитные» (не принимал на затраты, а отнес на счет 76). Поступившие деньги от арендатора также были отнесены на 76 счет. Т.е. данные операции не были отнесены на доходы и расходы арендодателя.

На 31 декабря арендодатель также составил Акт сверки с арендатором, в котором эта сумма проходила по дебету и кредиту.

СПОР: арендатор настойчиво требует от арендатора, чтобы тот выставил акт + счет-фактуру. Также арендатор настаивает, что в акте сверки данная операция не должна проходить, если нет акта выполненных работ и счета-фактуры от арендодателя. Также арендатор утверждает, что между им, нами и подрядчиком должен быть заключен некий трехсторонний договор .

Позиция арендодателя: мы услугу по ремонту оборудования НЕ оказывали и для нас данная операция не является реализацией, соответственно ни акта, ни счета-фактуры мы не имеем права выставить. Также компенсация для нас не является объектом для начисления налога на прибыль.

Примечание: обе организации применяют общую систему налогообложения.

ВОПРОСЫ к уважаемым коллегам: кто из сторон прав?
Какими документами правильно должен оформить компенсацию арендодатель?
Достаточно ли счета + подтверждающих документов арендатору для отнесения у себя в учете этих расходов на затраты?
Должны ли проходить эти операции в Акте сверки расчетов (он общий был по всем договорам и счетам 62, 76)?
Возникает ли база по налогу на прибыль и НДС у арендодателя?
Если возможно ссылки на нормативные акты.

Добрый день. Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а остальные (я их выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, КАЖДЫЙ в НОВОЙ теме.

Цитата (Ната80): Уважаемые коллеги, добрый день!

Помогите, пожалуйста, разобраться в споре между арендатором и арендодателем.

Ситуация такая: арендатор арендует офисное помещение.
Арендодателем еще до сдачи в аренду в этом помещении было установлено пожарное оборудование. Подрядчик — специализированная компания, с которой заключен договор на тех.обслуживание пож.оборудования. Договор заключен с арендодателем, конечно.

При подготовке арендатором помещения для переезда в него (арендатор прокладывал необходимый кабель, интернет, коммуникации) он повредил пож.сигнализацию.

Подрядчик , осблуживающий пож.оборудование отремонтировал его и выставил акт на выполненные работы — арендодателю. Подрядчик — на УСН, работает без НДС.

Арендодатель выставил СЧЕТ арендатору с формулировкой: «Возмещение расходов по ремонту пожарного оборудования, ссылка на номер и дату акта от подрядчика + наименование подрядчика» . К счету были приложены оправдательные документы — копия акта подрядчика.

В учете арендатор отразил эти расходы , как «транзитные» (не принимал на затраты, а отнес на счет 76). Поступившие деньги от арендатора также были отнесены на 76 счет. Т.е. данные операции не были отнесены на доходы и расходы арендодателя.

На 31 декабря арендодатель также составил Акт сверки с арендатором, в котором эта сумма проходила по дебету и кредиту.

СПОР: арендатор настойчиво требует от арендатора, чтобы тот выставил акт + счет-фактуру. Также арендатор настаивает, что в акте сверки данная операция не должна проходить, если нет акта выполненных работ и счета-фактуры от арендодателя. Также арендатор утверждает, что между им, нами и подрядчиком должен быть заключен некий трехсторонний договор .

Позиция арендодателя: мы услугу по ремонту оборудования НЕ оказывали и для нас данная операция не является реализацией, соответственно ни акта, ни счета-фактуры мы не имеем права выставить. Также компенсация для нас не является объектом для начисления налога на прибыль.

Примечание: обе организации применяют общую систему налогообложения.

ВОПРОСЫ к уважаемым коллегам: кто из сторон прав?
Какими документами правильно должен оформить компенсацию арендодатель?
Вопросы удалены модератором. Задайте, пожалуйста, каждый вопрос в НОВОЙ теме.
Если возможно ссылки на нормативные акты.

Как-то стороны все сами усложнили. Раз документы на ремонт оформлены на имя арендодателя, то предлагаю следующий вариант выхода из сложившейся ситуации.

Арендатор и арендодатель заключают агентский договор, согласно которому арендодатель от своего имени, но за счет арендатора и за символическое вознаграждение осуществляет ремонт рассматриваемого оборудования. После осуществления ремонта арендодатель перевыставляет документы ремонтной организации арендатору (как он и сделал) без НДС, оформляет акт на оказание услуг по агентскому договору, отчет агента и счет-фактуру на свое вознаграждение. Арендатор отражает в расходах стоимость ремонта, а также вознаграждение по агентскому договору, НДС по агентскому вознаграждению принимается к вычету.

Если оставлять все как есть, то надо смотреть условия договора аренды о том, какая из сторон осуществляет ремонт в рассматриваемой ситуации и за чей счет.
Если ремонт по договору осуществляется за счет арендодателя, то особых оснований для компенсации со стороны арендатора не вижу, стоимость компенсации является доходом арендодателя, а стоимость ремонта — его расходом. На сумму компенсации налоговики, вероятно, потребуют начислить НДС как на оплату, связанную с оказанием услуг по аренде (пп. 2 п. 1 ст. 162 НК РФ).
Если ремонт по договору осуществляется за счет арендатора, то налицо наличие агентских правоотношений, не оформленных надлежащим образом (см. мое предложение), что может привести к доначислениям как у арендодателя (включение в доход и облагаемый НДС оборот суммы компенсации при квалификации отношений как выполнение работ по ремонту для арендатора арендодателем с привлечением субподрядчика), так и у арендатора (отсутствие необходимых первичных документов на ремонт, составленных исполнителем — арендодателем, исключающее согласно п. 1 ст. 252 НК РФ учет данных расходов для целей налогообложения).

Акт возмещения поставщиком расходов покупателя

г. ______________ «___»________ 201_ г.

Настоящий акт возмещения поставщиком расходов покупателя составлен между _____________
(наименование организации)
в лице _______________ (далее — «Поставщик»),
(должность, Ф.И.О.)
действующего на основании ____________________________,
_____________________в лице ____________________________
(наименование организации) (должность, Ф.И.О.)
(далее — «Продавец»), действующего на основании ___________________,
и гражданином ________________________________________________,
(Ф.И.О.)
паспорт: серия ______, N __________, выдан _______________________,
зарегистрирован: ___________________________ (далее — «Покупатель»)
о нижеследующем:

1. Товар ___________________ производства _____________ был приобретен Покупателем в ____________ (магазине) «___»___________ 201_ г.
по цене __________ (____________) рублей. В процессе эксплуатации обнаружился недостаток проданной вещи, а именно — ____________________.

1.1. В соответствии со ст. 475 ГК РФ Покупателем за свой счет «__»_________ 201_ г. был устранен указанный недостаток, что подтверждается следующими документами:_____________________________.

2. Считая, что названный в п. 1 настоящего акта возмещения недостаток влияет на цену товара, поскольку ухудшает его качество даже с учетом проведенного ремонта, а также то, что Покупателем за свой счет был устранен указанный недостаток (квитанция N __________ от ________________). Покупатель требует соразмерного уменьшения цены товара на ________ (__________________) рублей и полного возмещения своих расходов на устранение недостатков товара (п. 1 ст. 475 ГК РФ, п. 1 ст. 18 Закона РФ «О защите прав потребителей»).

2.1. Поставщик согласен полностью возместить расходы Покупателя, связанные с устранением недостатков товара, а также уменьшить стоимость товара ________ на указанную сумму и вернуть Покупателю часть уплаченной за товар суммы в размере ___________ (________________________) рублей в течение ____ дней с момента подписания настоящего акта возмещения.

3. Каких-либо иных недостатков товара ____________________________, приобретенного Покупателем в ______ (магазине) «__»________ 201_ г., кроме тех, которые указаны в п. 1 акта, на момент составления настоящего акта возмещения не имеется.

4. Деньги в возмещение расходов за устранение недостатков Товара Покупатель получил.

5. Стороны друг к другу претензий не имеют.

6. Настоящий акт составлен в трех экземплярах, по одному для каждой из сторон.

Этот документ может быть вам полезен:

Примерная форма акта на возмещение затрат по электроэнергии и сопутствующим услугам

Акт на возмещение затрат

по электроэнергии и сопутствующим услугам

г. [вписать нужное] [число, месяц, год]

[наименование предприятия, учреждения, организации], в лице [должность руководителя, Ф. И. О.], действующего на основании [вписать нужное], именуемый в дальнейшем «Арендодатель», с одной стороны, и [наименование предприятия, учреждения, организации], в лице [должность руководителя, Ф. И. О.], действующего на основании [вписать нужное], именуемый в дальнейшем «Арендатор», вместе именуемые Стороны, составили и подписали настоящий акт о нижеследующем:

1. В соответствии с договором аренды [вписать нужное] N [значение] от [значение] арендная плата состоит из двух частей: постоянная в сумме [значение] и переменная составляющая — количество израсходованной фактически электроэнергии и сопутствующих услуг за соответствующий месяц.

2. Согласно вышеуказанному договору аренды [вписать нужное] (договор аренды содержит элементы договора агентирования) Арендодатель выступает в качестве агента Арендатора-принципала по приобретению для него услуг, сопутствующих арендным отношениям. В связи с чем Арендодателем заключен договор с энергоснабжающей организацией N [значение] от [число, месяц, год, но позднее даты заключения договора аренды].

3. Расчет суммы возмещения затрат по электроэнергии и сопутствующим услугам произведен на основании счетов, выставленных энергосберегающей организацией [наименование] за приобретенные услуги.

4. Обязанность по возмещению Арендатором произведенных Арендодателем затрат по электроэнергии и сопутствующим услугам установлена п. [значение] договора аренды.

5. Арендатор обязуется в течение [значение] дней с момента подписания настоящего акта возместить затраты на использованную электроэнергию и сопутствующие услуги, произведенные и надлежащим образом подтвержденные Арендодателем, путем перечисления денежных средств на расчетный счет Арендодателя.

6. Настоящий акт является неотъемлемой частью договора аренды [вписать нужное] N [значение] от [значение].

7. Настоящий акт составлен в двух аутентичных экземплярах, по одному для каждой Стороны, имеющих одинаковую юридическую силу.

Акт о возмещении расходов

Спасибо большое за ответ!
Здесь несколько нюансов:
1. ИП работает без НДС и сч-фактуру он выставил без НДС (а платили ООО»А» с НДС)
2. ООО «А» категорически отказались от себя выставлять сч-фактуру на 100 руб.

ИП предоставил следующие документы:
1. сч-фактура, где есть комментарий: Договор ЭК1234 (это договор ООО «А» с ИП) и № тов. накладной, которую предоставила ООО «А» нашей компании (на 1000 руб.).
2. Акт о возмещении расходов (ООО «А» возмещает 100 руб. ИП)
3. копия акта выполн. работ (ИП выполнил, ООО «А» приняла).

Как верно это внести в 1с пока не совсем ясно.

Еще ООО «А» прислала разъясняющую бумагу:

«О порядке заполнения счетов-фактур
по перевыставляемым услугам». Руководителю предприятия.

В связи с возникающими вопросами о порядке заполнения счета-фактуры по перевыставляемым транспортным услугам поясняем следующее:
1. В договоре поставки продукции в п.3.2 указано, что Покупатель возмещает Поставщику сумму транспортных расходов. На основании этого оплата за доставку продукции производится ООО «А» по реквизитам, указанным в договоре.
2. Договор на поставку продукции является смешанным гражданско-правовым договором с элементами посреднического договора, так как предусматривает обязанность Поставщика от своего имени, но за счет Покупателя заключить договор перевозки продукции с Перевозчиком.
3. Порядок заполнения счетов-фактур по посредническим договорам установлен в Постановлении правительства РФ от 26.12.2011г. № 1137 «О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость», где в р.II п.1, пп. в) указано, что при составлении счета-фактуры агентом (ООО «А»), приобретающим работы, услуги от своего имени, указывается полное или сокращенное наименование Поставщика (транспортная организация). Поставщик (ООО «А») товаров(продукции) не является непосредственно продавцом транспортных услуг, поэтому ООО «А» не может выставлять покупателю счет-фактуру на доставку от своего имени.
4. Для того, чтобы возместить НДС из бюджета, Покупатель обязан иметь счет-фактуру от Поставщика услуги, который заплатил НДС в бюджет. ООО «А» не является плательщиком НДС по перевыставляемым транспортным услугам. ООО «А» к счет-фактуре прилагает акт о возмещении расходов. Данный комплект документов по законодательству РФ является полным и исчерпывающим.

Заявление на возмещение расходов ФСС: бланк и образец заполнения

Обновление: 1 марта 2017 г.

​Бланк заявления страхователя о выделении средств

Каждый отечественный ИП или предприятие, находящиеся в системе социального страхования России, обязаны производить выплаты страхового возмещения. Случаи и основания для таких перечислений прямо указаны в законодательстве Российской Федерации. На практике нередко выявляются факты превышения сумм, выплаченных работникам, над размером взносов, подлежащих зачислению в Фонд социального страхования РФ. Для возврата разницы необходимо заполнить бланк заявления на возмещение расходов ФСС. В 2017 году для компенсации описанной разницы следует составить этот же формуляр.

Уплата страхового возмещения

Пункт 1 статьи 4.6 Федерального закона № 255-ФЗ предусматривает обязанность российских предприятий выплачивать своим работникам страховое возмещение. Данные суммы учитываются в составе взносов на соцстрах, адресуемых в пользу ФСС, и соразмерно их уменьшают.

Если же сумма пособий, уплаченных организацией своим сотрудникам, превысила размер отчислений в пользу Фонда социального страхования, то соответствующая компания вправе возместить разницу, адресовав в ФСС бланк заявления на возмещение расходов.

Следует подчеркнуть, что указанный выше Федеральный закон лишь декларирует право предприятия на компенсацию разницы между выплаченными суммами в пользу работников и размеров взносов, подлежащих перечислению в Фонд социального страхования. Конкретный порядок действий, перечень необходимых документов или форму заявления в ФСС в 2017 г. на возмещение переплаты данный акт нормотворчества не содержит.

Минздравсоцразвития Российской Федерации своим Приказом от 04.12.2009 N 951н ввело в действие подробный перечень документов, подлежащих вручению в территориальные органы Фонда социального страхования России для компенсации выплаченных сумм страхового возмещения.

Возмещение расходов ФСС в 2017 году

Согласно указаниям Минздравсоцразвития РФ, содержащимся в вышеназванном Приказе, страхователь, изъявивший намерение возместить понесенные расходы на выплаты в пользу своих работников, должен предоставить в территориальный орган Фонда социального страхования следующие документы:

  • заполненное заявление в ФСС;
  • расчет по исчисленным и выплаченным взносам на соцстрах, а также данные по своим затратам на уплату страхового обеспечения;
  • копии доказательств, обосновывающих суммы, отраженные в формулярах, а именно больничные листки, справки, документы и выписки из женских консультаций, с мест работы родителей, свидетельства о рождении детей и иные формы, предусмотренные актами нормотворчества России.

Важно отметить, что в законодательном порядке официальный бланк заявления в ФСС о возмещении расходов не разработан и не утвержден.

В связи с изложенным выше каждый страхователь может разработать свою форму соответствующего заявления, воспользовавшись следующими обязательными реквизитами, предусмотренными Минздравсоцразвития Российской Федерации:

  • полное название и местонахождения предприятия или же ФИО и адрес физического лица;
  • регистрационный номер, присваиваемый ФСС РФ. Если указанные сведения отсутствуют, то искомую информацию можно получить на официальном портале Фонда социального страхования в интернете;
  • итоговая сумма, подлежащая компенсации.

Для упрощения процедуры составления формы можно воспользоваться образцом заявления на возмещение расходов в ФСС или же скачать примерную форму с сайтов территориальных отделов Фонда социального страхования.

​Скачать образец бланка заявления страхователя о выделении средств на выплату страхового обеспечения

Следует подчеркнуть, что Минздравсоцразвития Российской Федерации, как и отечественные органы законодательной власти, не утвердил специальную методику заполнения описанной формы. Поэтому при оформлении заявления можно как воспользоваться машинописным способом, так и заполнить формуляр шариковой ручкой. Указанное выше верно и при изготовлении документов для возмещения больничного в ФСС.

Скачать образец заполнения бланка заявления страхователя о выделении средств на выплату страхового обеспечения

Каждый страхователь, направляющий в ФСС России запрос о возврате страхового возмещения, должен учитывать, что Фонд может отказать в компенсации требуемых сумм. Отрицательное решение должно быть мотивировано и обосновано.

Еще одним важным моментом является общий характер пакета документов на возмещение больничных листов в ФСС в 2017 году, оплату отпусков по беременности и родам, выплату пособий на содержание детей.

Бухучет возвращенных сумм

В случае если территориальный орган Фонда социального страхования удовлетворил соответствующее заявление субъекта правоотношений и принял решение о компенсации сумм, то проводка по возмещению расходов ФСС в 2017 году выглядит следующим образом:

  • дебет 51 — используется для отражения поступивших денежных средств на расчетный счет предприятия;
  • кредит 69 — предназначен для указания сумм, полученных от ФСС в виде компенсации.

Акт на возмещение затрат по электроэнергии и сопутствующим услугам

_____________________, в лице _______________, действующего на основании __________________________________, именуемый в дальнейшем «Арендодатель», с одной стороны, и ____________________, в лице _______________________, действующего на основании _____________________________________, именуемый в дальнейшем «Арендатор», вместе именуемые Стороны, составили и подписали настоящий акт о нижеследующем:

1. В соответствии с договором аренды _________________ N ______от ____________ арендная плата состоит из двух частей: постоянная в сумме _________ и переменная составляющая — количество израсходованной фактически электроэнергии и сопутствующих услуг за соответствующий месяц.

2. Согласно вышеуказанному договору аренды ______________ (договор аренды содержит элементы договора агентирования) Арендодатель выступает в качестве агента Арендатора-принципала по приобретению для него услуг, сопутствующих арендным отношениям. В связи с чем Арендодателем заключен договор с энергоснабжающей организацией N _________ от ____________.

3. Расчет суммы возмещения затрат по электроэнергии и сопутствующим услугам произведен на основании счетов, выставленных энергосберегающей организацией _______________________ за приобретенные услуги.

4. Обязанность по возмещению Арендатором произведенных Арендодателем затрат по электроэнергии и сопутствующим услугам установлена п. ______________ договора аренды.

5. Арендатор обязуется в течение ______ дней с момента подписания настоящего акта возместить затраты на использованную электроэнергию и сопутствующие услуги, произведенные и надлежащим образом подтвержденные Арендодателем, путем перечисления денежных средств на расчетный счет Арендодателя.

6. Настоящий акт является неотъемлемой частью договора аренды ___________

______________ N___________ от____________.

7. Настоящий акт составлен в двух аутентичных экземплярах, по одному для каждой Стороны, имеющих одинаковую юридическую силу.